Добрый день.
Организация применяет УСН (доходы минус расходы), но обязана уплатить НДС. Работаем в 1С Бухгалтерия (базовая) (ред. 3.0.128.10).
Налоговую декларацию по НДС за 4 квартал 2022 года сформировали и сдали в ФНС. Создали и провели в программе «Операцию по ЕНС.
Вопрос: как в программе 1С Бухгалтерия (базовая) (ред. 3.0.128.10) в таком случае создать платежное поручение на уплату НДС (1/3 от общей суммы налога в январе 2023 года)? Или такой функции нет?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Банк и касса — Платежные поручения — Создать. Вид операции — Уплата налогов
Или так попробуйте
Банк и касса — Платежные поручения — кнопка Оплатить — Начисленные налоги и взносы
Платежка в любом случае обычная в виде ЕНП на ЕНС со Статусом плательщика 01
ФНС опубликовала образцы платежных поручений по ЕНС для разных случаев
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.
Неплательщики НДС при выставлении СФ с НДС уплачивают НДС в бюджет не позднее 28-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом.
Аналогичный порядок уплаты и по операциям не подлежащим налогообложению, если выставлен СФ с НДС (ст. 163, п. 4 ст. 174, п. 5 ст. 173 НК РФ).
Варианта с 1/3 здесь нет — уплачивается полная сумма НДС из декларации по НДС, на мой взгляд. С учетом сальдо ЕНС конечно. Если есть переплата, то ее учесть.
Операцию по ЕНС надо также делать сразу на всю сумму НДС из декларации.
Пригодится
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 2023 году в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С