Реестр эквайринга с минусом отражается через возврат покупателю в 1С

1. Здравствуйте!

   Расскажите, пожалуйста, подробнее, что именно за банковские реестры
   По какой причине так получается, что сумма расхода больше, чем приход

   1. 1. Банковские реестры — это, которые из клиент-банка выгружаются
      2. Так получается, когда за день сумма списаний больше суммы поступлений

      1. Сумма списаний может быть больше поступлений — это норма
         Но при этом есть входящий остаток на счете и оплата идет за счет него

         Например,
         Остаток на счете 10р
         —
         Поступило 5р
         Списано 7р
         —
         Остаток на счете 8р

         Поэтому надо понять, что конкретно не так вы считаете т.е в чем проблема заключается в 1С

         Давайте на вашем конкретном примере на скринах посмотрим

         1. Про входящий остаток я согласна с Вами, но в реестре нет входящего остатка, в нем списания/поступления за конкретный день (см. скрин).
            Или в таком случае лучше пользоваться не «Платежами по реестрам», а документом «Операция по платежной карте»? И что в реестре из банка у нас с «-» делать с видом операции «Возврат покупателю»?

2. Присоединюсь к обсуждению.
   Правильно понимаю, что применяется овердрафт?

   Если по расчетному счету за день в целом списаний больше, чем поступлений, это отражается:
   — через отрицательное/минимальное сальдо по счету 51 (овердрафт, кассовый разрыв);
   — возможно, через использование кредитного счета банка.

   Но сам реестр при этом — обычный список платежей с положительными суммами.

   Например, банк списал по реестру 1 000 000 руб. в пользу поставщиков документом «Списание с расчетного счета» по каждой оплате или одной суммой.
   Каждая строка списания (по каждому поставщику) имеет положительную сумму, независимо от того, что по счету в целом вы уходите в овердрафт.

   Отражение овердрафта
   Предположим, до начала дня на счете 51 был остаток 200 000 руб.
   По реестру вы оплатили 1 000 000 руб.
   Банк предоставил овердрафт на 800 000 руб.
   С точки зрения учета овердрафт — это отдельное кредитное обязательство (как краткосрочный кредит).

   Есть два распространенных варианта отражения.
   Вариант А. Явное отражение поступления овердрафта
   Банк предоставляет овердрафт (отдельной строкой выписки) документом «Поступление на расчетный счет».
   Дт 51 Кт 66.01 «Краткосрочные кредиты и займы (овердрафт)» — 800 000 руб. — получен овердрафт на расчетный счет.

   Вариант Б. Овердрафт не выделен отдельной строкой в выписке
   На практике банк часто просто позволяет уйти в отрицательное сальдо по счету без отдельного «Поступления на расчетный счет» по овердрафту.
   Для бухучета все равно лучше выделить овердрафт как кредит.
   Тогда вы формируете проводку вручную (операция):
   Дт 51 Кт 66.01 — на сумму фактического овердрафта (разница между оплатами и собственными средствами)

   Посмотрите, пожалуйста, наши подробные инструкции в материале:
   Овердрафт в 1С 8.3 Бухгалтерия — проводки в бухучете

   Останутся вопросы — пишите! Будем рады помочь 🌷

3. Благодарю за уточнение, Екатерина!

   Если итог по банковскому реестру отрицательный, отразить его документом «Платежи по реестрам» не получится. Для корректного учета подобных операций необходимо использовать отдельные документы эквайринга.

   Транзакции со знаком «минус» следует проводить документом «Операция по платежной карте» с видом операции «Возврат покупателю». Сформируется проводка Дт 62 Кт 57.03 и корректно уменьшится сальдо по счету расчетов с банком-эквайером день в день. Рекомендую отказаться от практики сложения реестров за разные дни, поскольку это искажает фактические даты погашения задолженности перед клиентами.

   Если по реестру сумма возвратов больше суммы оплат, разница останется на счете 57.03.

   Затем банк либо уменьшит на эту сумму следующее перечисление выручки, и тогда в 1С отражается только фактически поступившая сумма документом «Поступление на расчетный счет».

   Либо банк спишет эту сумму отдельно с расчетного счета, тогда в программе оформляется документ «Списание с расчетного счета».

   Пригодится
   Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия — настройка, учет операций, проводки

   1. Спасибо

4. Рады были помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌟🌟🌟

Комментарии закрыты.