Нужна ли Операция по ЕНС по ежемесячным авансам, если есть переплата по налогу на прибыль в 1С

Вопрос задал Тамара Т. (Екатеринбург) на странице Единый налоговый платеж с 2023 — самое важное в 1С:Бухгалтерия

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день. По налогу на прибыль на 01.01.2023 года существует переплата, сложившаяся в 2022 году. Поэтому авансовые платежи по срокам 28.01.23, 28.02.2023, 28.03.2023 платить не надо (переплаты хватает). В этом случае надо в 1с делать документ «Операция по ЕНП» на сумму налога, положенного к уплате по этим срокам? Спасибо

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    При ежемесячных авансах по налогу на прибыль, они начисляются В Операции по ЕНС автоматически через Главное — Задачи организации.
    Проводка Д 68.04.1 К 68.90, потом оплата Д 68.90 К 51.
    И далее будут учтены уже в начислениях общих по результату квартала с учетом всех начислений в Закрытии месяца за каждый месяц Д 99 К 68.04.1.
    Подробнее
    Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С

    Уведомление по ЕНС в части налога на прибыль нет, за исключением налоговых агентов по налогу на прибыль — редкая ситуация.
    Но для проводок по счету 68.90 и для движений по регистрам ЕНС нужен документ Операция по ЕНС
    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

    Переплату надо перенести с 68.04.1 на 68.90 — имеется в виду переплата, которая есть уже с учетом всех начислений за 2022. И по переплате НП РБ свои особенности
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С

    Материалы по ЕНС и ЕНП здесь.

    1

Комментарии закрыты.