Перенос вычета при раздельном учете НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   При РУ НДС вычет входящего НДС отражается в документе Формирование записей книги покупок.

   Удаляете оттуда лишнюю строку в ручном режиме. И так до тех пор, как этот НДС не надо будет принять к вычету.

   Документ Формирование записей книги покупок в 1С

   Если какая-то другая ситуация, то опишите ее подробнее, пожалуйста.

2. Учитывается в стоимости и Распределяется — «вычет» не переносится.
   Мы это с вами обсуждали здесь
   Можно ли не делать Распределение НДС каждый квартал и оставить входящий НДС с аналитикой Распределяется в 1С
   Изменений в этом направлении нет.
   Какой ответ дали на горячей линии по этому вопросу поделитесь, пожалуйста. Может на какие-то идеи натолкнет.

3. Общее правило. Например, купили ОС 15.09.2023.
   Первоначальная стоимость по документам без учета распределения входящего НДС есть на 15.09.2023. Но она не полная.
   Нужно включить еще часть распределенного НДС. И эта информация будет только по итогам сентября т.к. нужна полная выручка за период для распределения.
   Выполняем в 1С Распределение НДС за сентябрь 2023 и будут отражены нужные данные.

   По поводу ситуации купили ОС в 2022.
   Например, 14.04.2022. Способ учета НДС — Распределяется.
   В апреле 2022 сделали Распределение НДС и полчили корректную информацию о первоначальной стоимости ОС. Т.е. ее обязательно надо сформировать в месяце покупки ОС.

   Что у вас конкретно произошло в 2022 — уточните подробнее, пожалуйста.
   Какая связь 2022 и 2023.

4. Наша организация ведет раздельный учет входящего НДС в 1С в связи с тем, что есть операции с НДС 20% и Без НДС (пп.26 п.2 ст. 149 НК РФ).
   В мае 2022 приобретено ОС. В момент покупки было определено, что оно будет использоваться в деятельности, облагаемой НДС. Поэтому Способ учета НДС указан — Принимается к вычету. ОС принято к учету в ноябре 2022.
   Входящий НДС по данному ОС к вычету не принят. Он числится по Д 19.01.
   С 3 кв 2023 все наше ПО, которое мы сдаем в аренду, включено в реестр российского ПО и не облагается НДС согласно пп.26 п.2 ст. 149 НК РФ.
   В 3 кв 2023 это ОС используется в деятельности Без НДС и в деятельности с НДС. Вычет по этому ОС не был принят к учету, восстанавливать вычет не нужно. В 3 кв 2023 стало понятно, что НДС , купленное в мае 2022, будет использоваться в деятельности и с НДС, и без НДС. Мы хотим принять этот НДС к вычету в 3 кв 2023, как нам это сделать с учетом Раздельного НДС?
   Мы хотим перенести вычет на следующий налоговый период типовым инструментом 1С, но для Раздельного НДС это неприменимо и невозможно.
   Оговорка: Практически весь входящий НДС за 3 кв 2023 имеет статус Распределяется, т.к. это, в основном управленческие расходы: аренда помещения и серверов, услуги связи, подбор персонала и т.п.

5. Добрый день!
   Подготовила мини инструкцию, посмотрите пожалуйста.

   По поводу всего остального, что со Способом учета НДС — Распределяется за 3 кв 2023.
   Выполняете Распределение НДС. Часть НДС будет доступна к вычету, часть включена в стоимость в 3 кв и именно в нем должна туда попасть.
   Ту часть, что будет со Способом учета НДС — Принимается к вычету в документе Формирование записей книги покупок удаляете вручную в 3 кв 2023. И так до тех пор, пока НДС не надо будет принять к вычету.

   

   docx OS-NDS-prinimaetsya-raspredelyaetsya

   1

6. Здравствуйте, спасибо вам большое, все получилось отразить по инструкции.

   1

7. Наталия, отлично!
   Ждем вас с новыми вопросами!

Комментарии закрыты.