Перенос остатков на 01.01.23 по налогу на УСН на ЕНС в 1С

1. Приложение

   Здравствуйте!

   Смоделировала вашу ситуацию, перенос остатков выполняется из Операции — Помощник перехода на ЕНС, документы формируются от 01.01.2023 г. из расчета сальдо по Кт субсчетов 68 на 01.12.2022 (без начислений декабря 2022) минус Дт оборот за декабрь 2022 (уплата)

   1) сальдо по К 936 235,44 — оборот по Д за декабрь = 936 235,44 Налог (взносы): начислено / уплачено, Операция по ЕНС Налоги (начисление), проводка Д 68.12 К 68.90

   2) сальдо по К 17 985 — оборот по Д за декабрь = 17 985 Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно), Операция по ЕНС Налоги (начисление), проводка Д 68.12 К 68.90

   3) сальдо по К 10 466,07 — оборот по Д за декабрь = 10 466,07 Пени: начислено / уплачено (по акту проверки), Операция по ЕНС Пени, штрафы (начисление), проводка Д 68.12 К 68.90

   4) в 4-м кв. налог на УСН к уменьшению, в 1С документ Операции — Операции по счету — Налоги (начисление) сумма с минусом -643 864,00 по сроку уплаты 28.03.2023, проводка Д 68.12 К 68.90
   Налог к доплате 320 822,51

   Дополнительно
   Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
   .

2. Все верно.
   Только дальше идет расхождение.

   Пояснение в приложении.

3. Сделайте, пожалуйста, копию базы
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Давайте начнем с того, что в копии базы
   1) снимите все ручные корректировки которые вносили
   2) перепроведите все документы с января и перезакройте месяцы
   3) проверьте результат, если ничего не изменится, вернуть ручную правку, если она нужна.

   Уточните, какие операции в ручную вносили в КУДИР ?

4. Все операции вручную я вносила в 2019 году (приложение)

   То есть ручные корректировки я делала вне программы, поэтому рассчитывая налог (имею ввиду остатки), я не могу ориентироваться на программу и делаю все вручную (как показывала выше в Ekcel).

   Поэтому уточню, мне надо делать копию базы ?

5. Марина,
   уточните пожалуйста, июле 2020 г. когда вы продали ОС за весь период с 2019 до момента продаж, рассчитывали амортизацию и сделали записи на эти суммы по расходам в КУДИР?

   Пришлите дополнительно скрин Операции, которой начисляли пени в сумме 10 466,07.
   Данные пени вы оплачивали? Если да, Списание с расчетного счета этих пеней.

6. Прошу прощения за столь подробное пояснение но я так надеюсь, что вы мне поможете!

7. Приложение

   Отлично, чем подробнее тем лучше! Спасибо!

   Основной момент вот в чем, по ОСВ 68.12 сумма 320 т.р как и в вашей таблице и это правильный расчет, а в Отчетности по УСН сумма 309 т.р

   1) Сделайте копию программы
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   2) например 01.12.2022 сделайте документ Операции — Операции, введенные в ручную — Создать — проводка:
   Д 68.12 Пени: начислено / уплачено (по акту проверки) К 68.12 Налог (взносы): начислено / уплачено
   Нам нужно отразить это в 1С, т.к. пени уже зачтены в счет переплаты налога. Долга по пеням у вас нет.

   3) Закройте год, проверьте Отчет по УСН — все должно отражаться верно.

   4) Выполните заново переход на ЕНС через помощник, в Операции ЕНС Налоги (начисление) должна быть сумма больше на 10 466,07

8. Добрый день.

   Сразу хочу сказать, огромное спасибо за титанический труд! ( ну мне так кажется).

   Копирование базы заняло много времени (1С Фреш самостоятельно не получилось)

   Я все сделала, как было сказано. Кажется получилось.

   Но почему в Отчете УСН все равно показывается долг ?

   Я оплачивала 325000 самостоятельной платежкой, поэтому попыталась сделать оплату с Отчета УСН (старую удалила). Все равно сумма не уходит.

   Может где-то в другом месте надо что-то сделать ?

9. Приложение

   Думаю дело в ошибке.

   Смоделировала расчет УСН до конца 2023 г. в 1кв. 2024 задолженность за 2022 год не отражается.
   Так же налог по 2023 году к доплате в Отчете УСН отражается как задолженность весь 2024 год.

   Если нажать на сумму и посмотреть расшифровку как образовалась задолженность, то в расшивке увидим:

   — последний Расчет УСН по году сумма с плюсом в данном отчете (проводка Д 99 К 68.12)

   — нет в 2023 году Операции ЕНС сумма с минусом (проводка Д68.12 К 68.90) потому что Операция по ЕНС по УСН за 23 год формируется датой 25.03.24 и в Отчете УСН сумма с минусом встает по дате Операции по ЕНС УСН и отражается в 2024 году.

   Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru

   Оптимально дождаться ответа и обновления от разработчиков, а пока игнорировать сумму задолженности за 2022 год, на расчет налога в 2023 она не влияет.

   У разработчика зарегистрирована ошибка по Отчету ЕНС (не много другого характера), еще не исправлена

   Код ошибки: 70046831
   Код(ы) обращения: HL-671438

   Статус: На рассмотрении Зарегистрирована: 16.05.2023
   Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»

   В помощнике Отчетности по УСН не учитывается фактическое состояние расчетов по УСН, если ЕНП был выполнен не из помощника.

10. Добрый день.

    Спасибо, что дождались меня.
    Долго не выходила на связь ( слетела база ЗУП без намека на восстановление). Благо, ваша коллега спасла «мне жизнь».

    Кстати, благодаря вашему «расследованию», нашла у себя один большой косяк за 2021 год! Но это уже другая история.

    Очетность по УСН за 2023 г. мне разработчики с поправили. ( задолженности там на 1 кв. 23 г. сейчас нет)

    У меня остался вопрос по поводу суммы в документе «зачет аванса по ЕНС»: я никак не пойму, почему во вкладке книга учетов и доходов и во вкладке расчеты по ЕСН списывается сумма налога на УСН плюс налоги ? Это так надо ?

11. Отлично, что поправили данные!

    Пришлите, пожалуйста, сканы документов и суммы которые имеете ввиду.

Комментарии закрыты.