Расчеты в у. е.
В феврале получены ТМЦ по курсу на дату поступления.
В марте оплатили по курсу на дату оплаты, рассчитали курсовые разницы.
В июне сделали корректировку поступления на всю сумму в у. е. (вернули товар полностью) с корректировкой курсовых разниц и восстановлением аванса по курсу на дату платежа. Т. е. на 60.32 у нас переплата поставщику по курсу марта (на дату оплаты).
В августе поставщик направляет нам документ на отгрузку по курсу первоначального поступления, утверждая, что у них программа 1С при корректировке восстановила аванс по курсу на дату первой отгрузки (т. е. у них на счете 60.32 сумма восстановилась по курсу февраля), а у нас на дату перечисления оплаты.
Вопрос в том, корректно ли у нас восстановилась сумма при возврате товара на счете 60.32?
Добрый день!
Задолженность покупателей по договорам в у. е. пересчитывается на наиболее раннюю из дат: дату погашения обязательств или последний день месяца. У вас была постоплата, обязательства погашены на дату оплаты товаров, и, соответственно, при корректировке поступления на аванс восстанавливается уже оплаченная сумма.
Т.к. у вас не изменяется стоимость товара и возвращается не часть, а вся партия, лучше оформить документ Возврат товаров поставщику. Он проще и корректнее отражает операцию.
На вкладке «Расчеты» установить счет расчетов 60.32, проводки сформируются на сумму по поступлению.
Этот аванс зачтется в счет поступления в августе, дополнительно доплачивать ничего не нужно.
Спасибо.