1С:Бухгалтерия ПРОФ 8.3 УСН (15%) типовая. Организация на УСН с 2025 года стала плательщиком НДС 5%. Уведомила контрагентов об этом. Договора на сдачу в субаренду заключены в 2024 году, допсоглашение не заключали. Согласно п. 16 Методических рекомендаций ИФНС, при выставлении счет-фактуры на реализацию используем расчетную ставку 5/105. Сумма НДС, определяемая расчетным методом, уменьшает сумму доходов для УСН. Найден пример у вас с товаром. А у нас аренда и услуги, и невозможно воспользоваться таким вариантом. Как делать… всё вручную?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
По услугам отличий нет.
В документе реализации надо указать ставку 5/105.
Если у вас есть уверенность, что не будет потом сложностей с покупателями и с ИФНС после сдачи декларации по НДС.
Пригодится
Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2025 году, если аванс был в 2024 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С?
Обсудили с вами здесь
УСН с НДС 5%, расчетная ставка НДС в документе реализации, если не согласовали увеличение цены на НДС в 1С
Давайте на примере, что именно по услугам не получается сделать в 1С.
Для меня важна расчетная ставка. На счете 62.2 почти 12 млн. Это оплатили в 2024 году на 2025 год. Чисто расчетно НДС получится 571 тыс. Ставлю 5% и забываю про уменьшение доходов по УСН в 2025 году. Может, еще появятся разъяснения от Минфина и Ко. Уже написали в Минфин по теме расчетной ставки. А вопрос касается уменьшения КУДИР по доходу на расчетную ставку НДС. Рекомендацию изучила внимательно. Высылаю скрин рекомендации и из своей программы. При услугах нет вкладки «Книга доходов и расходов» для ручной корректировки. И 1С не планирует автоматизацию… Всё ручками?
Приложение
По технике исключения НДС из доходов УСН при реализации услуги под аванс 2024 года такой вариант.
Операции — Запись книги доходов и расходов.
Вкладка Доходы и расходы.
В графе Доходы сумма с минусом на сумму НДС и статус Принимаются.
Скрин прилагаю.
За разъяснениями следим. Возможно, еще появятся.