Добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.160.22)
Мы с 01.07.2024 потеряли право применения УСН (Доходы).
В июне 2024 была проведена реализация (УСН) на 10 тыс. руб., в июле 2024 поступила оплата от контрагента 10 тыс. руб.
Доход отразила в июле 2024 Операцией с проводками только по НУ: Дт 62.01 Кт 90.01.1.
Но по счету 62.01 у меня зависает по НУ 10 тыс. руб. с минусом.
Подскажите, пожалуйста, как исправить? В поступлении в июле из проводки удалить сумму по НУ?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Выручка от реализации товаров (работ, услуг), не оплаченная покупателями и не включенная в доходы в периоде применения УСН, включается в доходы для ОСН на дату перехода на ОСН (пп. 1 п. 2 ст. 346.25 НК РФ).
Иными словами надо включить в доходы 01.07.2024 года всю дебиторскую задолженность по реализации, сальдо по дебету 62.01 на 01.07.2024 г.
Операцию по отражению дохода сделайте от 01.07.2024 г.
Аналитику по Д 62.01 заполните реализацию.
Суммы только в НУ по дебету и кредиту.
Может пригодиться обсуждение
Переход с УСН 15% на ОСНО в середине года в 1С
Благодарю!