Добрый день! ИП на УСН «Доходы» с 4 квартала слетает с ОСНО в связи с превышением лимита выручки. Что нужно сделать для правильного и корректного заполнения КУДиР за 4 квартал для 3-НДФЛ, нужно вводить остатки по налоговому учету? Проблема с проведением отгрузок (отчеты по «Вайлдберриз»), при проведении ссылка на невозможность проведения в связи с отсутствием остатков по конкретной партии. Работаем в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1750), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.140.20). Помогите найти схему и алгоритм действий в данной ситуации, самой не разобраться никак!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Переход с одного налогового режима на другой — сложная процедура и не автоматизированная, необходимо проанализировать каждый счет, внести новые остатки по НУ.
Начать нужно с анализа — что именно должно измениться в учете при переходе с УСН на ОСНО (п.2 ст. 346.25 НК РФ):
1) признаются в составе доходов —
доходы в сумме выручки в период применения УСН, по которой оплата не произведена до даты перехода;
2) признаются в составе расходов —
расходы на приобретение в период применения УСН товаров (работ, услуг, имущественных прав), которые не были оплачены до даты перехода.
Указанные доходы и расходы признаются
доходами и расходами первого месяца перехода на ОСНО.
Если право на УСН утрачено в любом месяце квартала,
на ОСНО нужно перейти в начале этого квартала ((п. 4 ст. 346.13, п. 7 ст. 346.21 НК РФ)
Поэтому если право утрачено в течение 4 квартала, то последним налоговым периодом УСН и последним периодом заполнения КУДиР будет 3 квартал.
Для даты перехода нужно выставить новые настройки:
Добровольный переход с УСН на ОСНО в 1С
Необходимо ввести новые остатки для НУ:
Остатки по НУ при переходе с УСН на ОСНО в середине года
Посмотрите также, пожалуйста, ответы на подобные вопросы:
Переход с УСН на ОСНО в середине года
Вынужденный переход с УСН на ОСНО с 4 кв_2018 в результате утраты права — превышения max уровня годового дохода.
Переход с УСН 15% на ОСНО в середине года в 1С
.
Добрый день! Остатки по 41 счету по налоговому учету на 01.10.2022 ввели. Но в оборотке я вижу только БУ. У нас Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.140.20) (http://v8.1c.ru/buhv8/), может где-то его включить нужно? Может потому что у нас ИП?
Пожалуйста, прикрепите поясняющие ситуацию скрины,
только по словесному описанию сложно догадаться, что может быть не так.
Я ввела остатки по НУ, но в оборотках я не вижу их
У нас ИП, может у ИП не предусмотрено ведение НУ?
Да, вы правы.
ИП на ОСНО — налоговый учет ведется в специальных регистрах ИП.
Подробнее:
ПРОВЕРКА НАЛОГОВОГО УЧЕТА ПО РЕГИСТРАМ ПРИ ОТСУТСТВИИ ПОКАЗАТЕЛЯ НУ