ООО с 01.01.2025 года переходит на УСН доходы-расходы с 20% НДС. Настройки в 1С уже выполнили, провели все операции по помощнику перехода на УСН. Когда формируем декларацию по НДС за 4 кв., и заполняем, автоматически книгу покупок, то почему-то не подтягиваются предыдущие поступления НДС, которые мы перенесли, путем удаление их с книги покупок за 3 квартал! С чем это может быть связано? Этот НДС висит на 19 счете в дебете, и галочки на момент оприходования в предыдущих кв на \\\»отразить вычет НДС в книге покупок\\\» не стоят. Мы их периодически переносили. Но почему-то не подтягивает в декларацию за 4 кв. Если отменить все операции по помощнику по переходу на УСН, в этом случаи в книгу покупок подтягиваются предыдущие операции.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В помощнике по переходу на УСН есть два блока:
1. Перед переходом;
2. В момент перехода.
Вероятно вы выполнили сразу 2 блок в помощнике по переходу на УСН. Во втором блоке в операции Списание остатков в НУ и неиспользуемых регистров списываются остатки по регистрам накопления, не использующимся при УСН, в т.ч. НДС.
Операции перехода (2 блок) выполняются после того, как в программе будут отражены все регламентные операции по Закрытию месяца, включая реформацию баланса за год, в котором применялась ОСНО.
Помощник по переходу на УСН с освобождением от НДС в 1С
Пришлите пожалуйста ссылку помощник перехода на УСН с НДС 20 процентов. При УСН мы будем использовать НДС с возможностью вычета, соответственно, никаких остатков не должно быть списано.
Благодарю за уточнение!
Подскажите, пожалуйста, какие операции были вами произведены в программе?
В связи с возможностью применения упрощенцами ставок НДС 5 % (7%) или 20%, механизм перехода в программе 1С может быть доработан, обо всех изменениях сообщим в нашей публикации:
Помощник по переходу на УСН с освобождением от НДС в 1С
При переходе на УСН со ставками НДС 20% (10%) никаких действий по НДС не требуется (Письмо Минфина от 23.09.2024 N 03-07-11/91434).
Проверка условий перехода с ОСНО на УСН и начало работы с УСН в 1С
Видео Переход на УСН из семинара:
УСН по-новому с 2025. Как упрощенцу работать с НДС. Законодательный обзор
Может быть полезным обсуждение подобного вопроса:
Переход с ОСНО на УСН с 2025
Уточните пожалуйста какие именно действия мне надо сделать в 1С при переходе на УСН со ставкой 20 процентов. Лучше будет если пришлёте видео с алгоритмом действий, так как не до конца понятны ваши разъяснения. Вы мне снова высылайте ссылку при переходе с освобождением от НДС, но мы не освобождаемся от НДС.
Дело в том, что на данный момент Помощник по переходу на УСН в связи с применением упрощенцами ставок НДС 5 % (7%) или 20% не доработан.
При этом никаких действий по НДС не требуется (Письмо Минфина от 23.09.2024 N 03-07-11/91434).
Подобного видео с алгоритмом действий нет, поэтому уточняю, какие действия по переходу на УСН были Вами произведены в программе.
Алгоритм действий описан в нашей статье:
Проверка условий перехода с ОСНО на УСН и начало работы с УСН в 1С
Подскажите пожалуйста какие операции сделать именно в помощнике по переходу на УСН, а какие не делать в первом и втором блоках?
Приложение
Т.к. рекомендаций крайне мало, возможно будут в дальнейшем разъяснения, доработки в 1С, будем разбираться вместе с Вами.
Так как при переходе на УСН со ставками НДС 20% (10%) никаких действий по НДС не требуется, то считаю, что 1 блок, связанный с НДС выполнять не нужно.
После того, как в программе будут отражены все регламентные операции по Закрытию месяца, включая реформацию баланса за год, в котором применялась ОСНО, можно приступить к операциям 2-го блока.
Если вы не сформируете в том числе регламентные операции по НДС за 4 квартал 2024 (Формирование записей книги покупок, Формирование записей книги продаж, …) и приступите к операциям 2-го блока, то в операции Списание остатков НУ и неиспользуемых регистров «очистится» регистр «НДС предъявленный» (см. приложение).
В этом случае в книгу покупок «не подтянутся» вычеты НДС, которые были перенесены.
Возможно в 1С будут доработки в Помощнике по переходу на УСН, но на текущий момент списывается регистр «НДС предъявленный» даже при установленных настройках УСН с НДС 20%.
Дополнительно по теме:
Порядок восстановления НДС при переходе с ОСН на УСН с 2025
Соответственно во втором блоке тоже не нужно проводить операцию «Списание остатков НУ и неиспользуемых регистров???
Операция Списание остатков в НУ и неиспользуемых регистров во втором блоке списывает 1 января года начала применения УСН:
— остатки сумм по НУ (в т. ч. ПР, ВР)
— остатки по регистрам накопления, не использующимся при УСН.
Операцию провести нужно, но нужно посмотреть и если потребуется, отредактировать сформированные документы по команде Открыть список сформированных документов.
Т.е. можно вручную удалить строки, которые списывают регистры по НДС.