Здравствуйте! Переходим на ставку НДС 5 % работаем на УСНО. В январе получили аванс начислили НДС 5/105. В апреле сделали отгрузку. Начисли НДС по ставке 5 процентов. Вопрос в этот момент надо восстановить НДС с аванса в доле отгрузки? И как все это разнести в налоговой декларации? По аналогии с обычной системой?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Вы правы. По аналогии с общей системой. НДС с авансов принимается к вычету в том же квартале, когда был зачет аванса (например, реализация или возврат денег).
Посмотрите раздел Авансы полученные в статье
Самоучитель по НДС на УСН в 1С