Переход на ФСБУ 6

Вопрос задал Светлана Н.

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.54/10)

Добрый день! Сдала отчетность за 2021год. Сделала копию базы, ввела три документа и получила неожиданный результат. Валюта баланса за 2021 год изменилась в сторону увеличения на 910 тыс руб, Прибыль в ОФР увеличилась на 650 тыс руб, хотя говорили, что эти документы, проведенные 31.12.21г в 23:59:59, не повлияют на проводки и результат 21го года, а отразятся в отчетности за 2022 год. При формировании отчетности из той же копии базы 1С за 2022год валюта баланса за 2021г по сравнению со сданной уменьшилась на 1883 тыс руб, ОФР остался тот же, как после первого изменения.

Обсуждение (19)

  1. Здравствуйте!

    Первый момент. Необходимо обновить 1С до 3.0.109 и последовательно выполнить регламентные операции
    -Расчет отложенного налога по ПБУ 18
    -Переход на ФСБУ 6
    -Корректировка отложенного налога по ПБУ 18
    Перезакрыть январь 2022.
    Заполнить БФО за 2021 и сравнить с БФО за 2021, которая была до перехода на ФСБУ 6.
    Если будут разницы, то посмотрите, пожалуйста, по кнопке Расшифровать на что отличие и напишите.

    И второй момент — отчетность БФО обычная или упрощенная.

  2. Необходимо обновить 1С до 3.0.109 и последовательно выполнить регламентные операции
    -Расчет отложенного налога по ПБУ 18
    -Переход на ФСБУ 6
    -Корректировка отложенного налога по ПБУ 18
    Перезакрыть январь 2022.
    Заполнить БФО за 2021 и сравнить с БФО за 2021, которая была до перехода на ФСБУ 6.
    Если будут разницы, то посмотрите, пожалуйста, по кнопке Расшифровать на что отличие и напишите.

  3. Отчетность полная.
    Обновилась. Все проверила, результат: и валюта баланса увеличилась на 25 тыс и в ОФР чистая прибыль больше на 25 тыс за счет отложенного налога на прибыль (минус 25 тыс. руб.).

  4. Здравствуйте, Светлана!
    После обновления валюта баланса увеличилась на 25 тыс. и в ОФР чистая прибыль больше на 25 тыс. за счет отложенного налога на прибыль (минус 25 тыс. руб.) когда формируете балансе за 2021 г.? Или данные за 2021 г. изменились при формировании баланса за 2022 г.
    Правильно понимаю, что вы применяете ПБУ 18.
    Приложите, пожалуйста, скрин Учетной политики с вариантом ведения ПБУ 18/02 в 1С.
    С 2020 должно быть — балансовым методом.

  5. Добрый день, Татьяна. При формировании БФО за 21 год происходят данные метаморфозы. Применяем балансовый метод (без ПР и ВР) с 21го года, с 16го по 20й год был балансовый метод с ПР и ВР.
    Сдали отчетность с аудиторским заключением: баланс- 433 763 тыс. руб. ОФР строка 2412- (888), строка 2400- 6 096 тыс. руб.
    В копии формирую после всех манипуляций отчетность за 21 год: баланс- 433 787 т.р., ОФР 2412-(864), стр 2400- 6 121 т.р.
    В копии за 22 год показатели 21 года следующие: баланс- 431 879 тр, ОФР 2412-(864), стр 2400- 6 121 т.р.- без изменений

  6. Здравствуйте, Светлана!
    Вышлите скрин регламентной операцию Переход на ФСБУ 6 и Переход на ФСБУ 25 (если есть). Анализ субконто основные средства за 2021, ОСВ по счету 09, 77 за 2021 до и после перехода на ФСБУ 6 и баланс за 2021, сданный в ИФНС.

  7. Татьяна, добрый день. Высылаю

  8. Здравствуйте, Светлана!
    Попробуйте выполнить следующие действия:
    1. Самое главное обновить программу до последней редакции 3.109.61
    2. Отменить закрытие месяца Декабрь 2021 г. по кнопке Отменить закрытие месяца.
    3. Пропустить операции 5 и 6 блока
    4. Выполнить закрытие месяца Декабрь 2021 г.
    5. Последовательно выполнить операции 5 и 6 блока.
    Если программа попросить перепровести Декабрь — перепроведение выполнять НЕ НАДО.

    1. Простите, сама только что увидела, НЕ НАДО, а могло бы быть все гораздо раньше

      1
  9. Татьяна, добрый день, я все эти манипуляции проделала 21 марта

  10. Сейчас посмотрела версию- 3.0.109.57, сегодня доступна 3.0.110.20, сейчас обновлю до этой версии и перепроведу 21 год, о результатах сообщу

  11. Материал посмотрела, программу обновила, с 109.57 до 109.61 (110 не было в конфигураторе) декабрь отменила и закрыла заново. Итог прежний- валюта баланса и ОФР-на 25 тысяч больше за 21 год. За 22год- ОФР

  12. Здравствуйте, Светлана!
    Не получается воспроизвести ситуацию в тестовой базе. При оформлении операций согласно материалу Алгоритм перехода на новые ФСБУ 6, ФСБУ 25 в 1С при ПБУ 18 Бухгалтерский баланс за 2021 г. после проведения операции Переход на ФСБУ 6 не меняется. Измененные данные за 2021 г. отражаются только в балансе за 2022 г.
    Вышлите ОФР и Баланс за 2021 до перехода и после перехода на ФСБУ 6.
    Сформируйте Баланс за 2022 г и приложите скрин.

  13. Шаг 8. «Вернитесь в декабрь 2021 в процедуру Закрытия месяца. Если ссылка Перепроведение документов стала синей после ввода документов, связанных с переходом на новые ФСБУ, то необходимо их перепровести.» — алгоритм перехода на ФСБУ

    Вопреки этому у меня получилось, жаль много времени потеряла следуя инструкции

  14. Простите, сама только что увидела, НЕ НАДО, могло бы быть все гораздо раньше, (на письмо Татьяны от 31.03.22г)

  15. Здравствуйте, Светлана!
    Правильно понимаю, что все получилось после того как не стали перепроводить документы за декабрь?

  16. Да, все верно, поставила флаг, что перепроведение не требуется

  17. Спасибо, за уточнение. Еще раз протестируем в тестовой базе и при необходимости внесем изменения в материал.

Комментарии закрыты