Здравствуйте.
При отработке регламентной операции «Переход на ФСБУ 6» корректировка амортизации произошла по некоторым объектам недвижимости. Здания (СПИ — 1200 месяцев. ) были введены в эксплуатацию в 1980 году, в одном инвентарном объекте фактически были два строения. При переходе на уплату налога на имущество с кадастровой стоимости с 2016 года , в учете мы разделили на два инвентарных объекта. Так как документ принятия к учету датирован 2016 годом, в Справке-расчете в графе 8 «Истекший срок полезного использования» берется 71 месяц, а не с 1980 года. И рассчитывается корректировка амортизации в существенных суммах.
Как возможно исправить эту ситуацию?
1С Бухгалтерия Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.109.61); ОСНО
Добрый день!
Ситуация не простая, поэтому все рекомендации сначала выполняйте в копии базы. Как результат вас устоит, повторите в основной.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Попробуйте сначала создать документ Изменение элементов амортизации датой, например, 30.12.2021. В документе установите оставшийся СПИ, соответственно у вас изменится истекший СПИ.
Затем закройте месяц, пропустив Переход на ФСБУ 6. А далее уже выполните Переход на ФСБУ 6. Проверьте корректировку амортизации.
Так же закройте январь 2022, проверьте начисление амортизации.
Сверьтесь еще дополнительно с алгоритмом :
Разделение одного объекта недвижимости на несколько
.
Здравствуйте.
Оформили документ Изменение элементов амортизации 30.12.21, провели декабрь, в регламентной операции Переход на ФСБУ 6 не изменился размер корректировки. Может, это связано с тем, что элементы амортизации применяются с января 2022, и вручную это параметр не изменить?
Возможно и с этим связано, не могу утверждать.
Выполните закрытие января, проверьте начисление амортизации, корректный ли расчет по вашему мнению или нет?
Вы сверились с алгоритмом Разделение одного объекта на несколько?
Начальные остатки в документе Ввод остатков по новым объектам верный?
Закладка события — какая дата стоит в Принятие к учету?
Здравствуйте.
Разделение зданий было в 2016 году, тогда нам рекомендовали документы Принятие ОС к учету. Поэтому и дата принятия к учету 01.01.2016 год в справочнике ОС.
В январе амортизация рассчитывается без учета документа Изменение элементов амортизации, что неверно
Приложение
Т.е. когда вы делили здание на два, выполнили Списание ОС и приняли два объекта к учету документом Принятие ОС?
Сумму по накопленной амортизации как-то переносили? Т.е. в том месяце, когда делили объект, остаточная стоимость двух новых объектов осталась равной остаточной стоимости одного старого объекта (см.скрин)?
Расчет амортизации с 2016 был верный по объектам?
Если исчисленная амортизация не была учтена ранее, то посмотрите, пожалуйста, обсуждение вопроса. Здесь показано, как исправить дату Принятия к учету ОС. Но в примере говорилось о том, когда объект ввели через ввод остатков.
Предлагаю в копии базы выполнить аналогичный пример и посмотреть далее расчет амортизации
Исправление даты принятия к учету ОС
.
Спасибо.
Получилось изменить дату принятия к учету.
Проверили январь — амортизация считается корректно.