Добрый день. С 01.01.2020 принято решение перейти на балансовый метод учета. Как написано в Ваших статьях в копии базы с 2018 года поставила в учетной политике галочку напротив балансового метода учета. 2018 год во всех месяцах операцию Расчет отложенного налога пропустила. В декабре 2018 провела. Но, в 2019 году с января программа требует перепроведения документов. И, конечно, в декабре не дает сформировать Закрытие месяца (а именно Расчет отложенного налога пропустила) -выдает ошибку.
Как правильно поступить, подскажите, пожалуйста. И второй вопрос, проводки которые будут сформированы в копии базы необходимо будет отразить в рабочей базе 01.01.2020? В копии базы на вкладке «Расчет отложенных активов и обязательств» 160 записей их тоже все вносить? В прикрепленном файле из рабочей базы Справка-расчет отложенного НП и в ней видно, что программа при закрытии января 2020г. сама все расхождения выравняла. Так надо ли проводить вышеописанные операции в копии и 01.01.2020 вносит проводки по 77, 09 и 99.02.О. счетам?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Валентина!
Ваш вопрос взят в работу. Мне необходимо проверить поведение программы, описанное Вами. Отвечу сегодня.
Валентина, перепровела в базе 1С Бухгалтерия предприятия (релиз 3.0.77.56) документы за 2018 и 2019 годы, как рекомендовано в статье ПБУ 18/02. Переход на балансовый метод
На что можно обратить внимание. Когда проведете регламентную операцию Расчет отложенного налога по ПБУ 18 в декабре 2018 и 2019, проведите также Реформацию баланса. Тогда счет 99.02.О будет закрыт на счет 84
Если программа запрашивает перепроведение документов, установите переключатель в положение Перепроведение не требуется (рис. 1)
Далее действуйте также, как в 2018 году. Должно получиться.
По 2 вопросу.
Операцию по внесению остатков на 31.12.2019 на счетах 77 и 09 можно не создавать. Пересчет в копии базы делается для того, чтобы у вас были готовые данные для колонок на 31.12.2018 и 31.12.2019 в балансе за 2020 год. В этом случае, эти колонки нужо будет заполнить вручную по копии базы.
А остатки в рабочей базе станут корректными на 31.01.2020.
Если мешают некорректные остатки на начало года, то можете сформировать документ Операция, введенная вручную от 31.12.2019 и закрыть период для редактирования. Остатки на 31.12.2018 вносить не надо.
В этом случае, в балансе за 2020 год колонка На 31.12.2019 должна заполниться автоматически. Но все же сверьте все показатели с копией базы.
Приложение
рис. 1
Спасибо огромное, за подробный ответ.
Пожалуйста, всегда обращайтесь!