Передача векселя 3-го лица — как отразить расходы в особом порядке в НУ?

Вопрос задал Ольга К. (Москва)

Ответственный за ответ: (★8.94/10)

Добрый день! Мы передали вексель третьего лица для досрочного погашения в банк, банк удержал себе сумму за досрочное погашение. Проводим эту сумму удержания д 91,2 к76 10000 в БУ, а как правильно отразить это в НУ для корректного отражения этой суммы убытка в будущем в декларации по налогу на прибыль в приложении 4 листа 02 (для операций, списываемых в особом порядке)?

Обсуждение (5)

  1. Добрый день.
    Вы уверены что речь идет именно от Приложении №4 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль?
    Возможно вы имели ввиду Лист 05?
    Если речь все таки идет о Листе 05, то его заполнение не автоматизировано и нужно заполнять руками в самой декларации.

  2. Добрый день! Про лист 05 уже разобрались — по нему у нас получается в строке 040 убыток, который, в текущей декларации не идет в расходы, а, как я понимаю, должен отразиться в годовой декларации в приложении №4 к Листу 02 и оттуда списываться потом (в особом порядке) если продадим векселя с прибылью… Так вот как добиться попадания этого убытка из текущей декларации за 9 мес в приложение №4 листа 02 за год? Обычный прошлогодний убыток в НУ списывается автоматически, а здесь есть такой механизм?

  3. Если эти расходы попали в приложение №4 к Листу 02 в декларацию за 9 месяце, то и годовую попадет тоже, так как годовая декларация собирает данные за весь год. Декларации по налогу на прибыль формируются нарастающим итогом, т.е включают все данные прошлых отчетных периодов и плюс данные текущего отчетного периода. Декларация за год собирает данные за весь налоговый период, по налогу на прибыль он равен календарному году.

  4. Вручную вписали в приложение №4 к Листу 02 в декларацию за 9 месяцев, само не попало. Спасибо попробуем!

  5. Тогда я вас не правильно понял. прошу прощения
    Все что вы руками вносите в декларацию за 9 месяцев, не перенесется в декларацию за год так, как я писал ранее. При заполнении декларация будет брать актуальные данные за год из проводок НУ.

Комментарии закрыты