Войти в кабинетВся история такова: ООО «Ромашка» приобрел в лизинг экскаватор общая сумма лизинговых платежей 6150815,27, через какое то время мы передаем его в фирму ООО «Пример». ООО «Ромашка» заплатил всего лизинговых платеже на сумму 3896761,84 руб., и на эту сумму мы оценили свои права ( в том числе очередной лизинговый платеж на сумму 150270,23, который также заплатили мы (счет фактуру на эту сумму лизинговая компания выставила уже на фирму «Пример»).
Я сделала операции по списанию ОС с нашего баланса, а также списала задолженность перед лизинговой компанией.
Остаток платежей в сумме 2255053,43 руб. сел уже на фирму «Пример»
Наш доход в 3896761,84 ( в том числе 150270,23) отразила счет-фактурой.
Может я в суммах запуталась. Меня смущает именно сумма 150270,23 руб. Куда ее девать? Какими проводками?
Программа Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.92.51)
Добрый день! Уточните, пожалуйста, операцию оформляли по следующему алгоритму:
Переуступка по договору лизинга физическому лицу
УСН доходы-расходы, переуступка прав требования по договору лизинга другому лизингополучателю в 1С ?
1) ОС списала операцией «Списание ОС».
2) С лизинговой компанией операцию, «Корректировка долга» Вид операции — Прочие корректировки;
— Дебитор и Кредитор — Лизингодатель. Заполнила вкладку Кредиторская задолженность по кнопке Заполнить. Документ заполнился по
остаткам на счете 76.07.1. На вкладке Счета учета указала— Счет списания дебиторской задолженности — 91,01;
—Прочие доходы и расходы — Прочие внереализационные доходы и расходы (не принимаемые в НУ).
3) Отразила в учете задолженность нового лизингополучателя, начислила с нее НДС к уплате в бюджет и учла поступление денежных средств
Дт 62 КТ 91.01
Дт 91.02 КТ 68.02
Дт 51 КТ 62
Данную операцию сделала при помощи документа «Реализация товаров и услуг»
Воспроизвожу ситуацию в тестовой базе, и появились дополнительные вопросы.
Лизинговый платеж, который заплатили (150270,23), проведен в базе?
Должно быть два документа Корректировка долга, как здесь:
Переуступка по договору лизинга физическому лицу У Вас один, судя по комментариям? Корректировку долга заполняли по кнопке Заполнить или вручную?
Приложите, пожалуйста, скрины документов, которыми оформляли переуступку, чтобы я смогла более точно смоделировать ситуацию в своей базе.
Сальдо по кредиту счета 76.07.1 показывает задолженность по арендным обязательствам. По дебету счета 76.07.9 остаток отложенного НДС по арендным обязательствам. Счета должны закрыться. Может быть остаток только на счете 76.07.2, если есть неоплаченные лизинговые платежи.
Посмотрите пожалуйста, файлы прикрепила
Здравствуйте!
Прорабатываем ваш вопрос, чтобы подобрать оптимальный алгоритм.
Благодарю!
Приложение pereustupka-lizing.pdf
Добрый день, Екатерина! Прошу прощения за задержку с ответом, моделировала ситуацию в базе на основании Ваших данных. Если документ Корректировка долга заполнять автоматически по кнопке Заполнить, сальдо по счетам 76.07.1 и 76.07.9 закрываются в ноль (см. вложение). Попробуйте перезаполнить и перепровести документ Корректировка долга.