Передача ППА головной организацией филиалу в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Е. (Воронеж, Воронежская область)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Здравствуйте.
У нас с ГО автономные базы. В связи с этим вопрос. Как нам принять ППА от ГО, минуя счет 08?

Метки вопроса: —
Все комментарии (23)

  2. У меня нет документа авизо. У меня Проф

  3. Поняла, спасибо.

    Уточните, пожалуйста, какой счет используете при взаимодействии с ГО 79?
    Прикрепите документ, которым ГО передала вам ППА.

  4. Да, используем счет 79. ГО нам пока еще ничего не передала, это я заранее решила задать вопрос, чтобы быть во всеоружии. Но думаю, что это будет акт приема-передачи.
    Да, и уточню. ППА по долгосрочной аренде, не лизинг.

  5. Пока видится аналог такого варианта:
    Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет в 1С?
    Но более точно можно сказать, когда будут документы на руках от ГО.

  6. А что они дадут, эти документы?

  7. Минуете 08 счет, как хотели и введете остатки по ППА в программе.

  8. Вы написали: «Но более точно можно сказать, когда будут документы на руках от ГО». Что они дадут, эти документы?
    Я не поняла немного в этой статье. Я убираю все проводки и переношу их в операцию вручную? Может, тогда лучше в самом документе просто поправить проводки: вместо 08 счета использовать счет 79.01?
    Я внимательнее посмотрела видео, попробую на копии, отпишусь тогда. А мне тоже ставить галочку в межрасчетный период?

  9. При условии, что договор аренды у меня с мая 2025 года, а ППА нам ГО передает 31.12.2025?

    1. Нет, галочку ставить не нужно, у вас не утрата права на упрощенный учет, у вас схожий алгоритм отражения поступления ППА.

  10. Договорились, попробуйте, напишите о результате.
    Вам галочку Межрасчетный период ставить не нужно, т.к. у вас поступление будет не от 31.12.
    Документы от ГО хорошо бы увидеть, чтобы проверить результат на реальных показателях.

  11. Да, тогда поставьте, пожалуйста, вопрос на паузу. Я отпишусь, если получится. Ну, а если не получится, то тем более отпишусь

  12. Жду обратной связи от вас, вопрос не закрываю.

     1

  13. Я не нашла График платежей. Что сделала не так?

  14. У вас не будет графика платежей, это только в КОРП

  15. Галина, ГО предлагает (пока еще однозначно не решено), чтобы мы все-таки сами у себя приняли этот ППА. По ФСБУ мы должны были принять в мае 2025 года, но теперь уже 31 декабря 2025 года. На какую статью в такой ситуации можно «опереться»?
    Я всё провела, отразила временные разницы. Но при закрытии месяца налоговые платежи у меня не считаются. Вернее, считаются, но почему-то от бухгалтерской суммы. Подозреваю, что я что-то не доделала. Может, нужно ввести документ «Услуги аренды»? Но они же должны отразиться только в налоговом учете.
    Я всё провела, отразила временные разницы. Но при закрытии месяца налоговые платежи у меня не считаются. Вернее, считаются, но почему-то от бухгалтерской суммы. Подозреваю, что я что-то не доделала. Может, нужно ввести документ «Услуги аренды»? Но они же должны отразиться только в налоговом учете.
    Да, в учетной политике по ПБУ 18 у меня стоит балансовый метод с отражением временных и постоянных разниц. И в связи с этим вопрос: нужно ли в операции вручную отражать по кредиту счета 76.07.5? И по дебету 91.02?
    Я поправила проводки, как показано в статье на «Бухэксперте».
    Похоже, что у меня всё получилось.
    Единственное, остался вопрос. Когда провожу проценты операцией вручную, возникают временные разницы по дебету?

  16. Елена, отлично, что всё получилось.
    По процентам прикрепите, пожалуйста, скрин операции, как отразили.

  18. Елена, проценты добавляем вручную в движение документа при поступлении в лизинг:
    Механизм дисконтирования арендных платежей в 1С (ПРОФ)

    В результате проведения документа Поступление в лизинг у вас сформировалась стоимость процентных расходов только в БУ, стоимость таких расходов в НУ равна нулю. Начисление процентных расходов влияет на стоимость обязательства по аренде, разница в стоимости обязательства временная.
    По этой разнице на конец месяца проведения документа Поступление в лизинг регламентной операцией Расчет отложеннного налога по ПБУ 18 должно быть признано ОНО. При балансовом методе с ПР и ВР программа это делает автоматически. Если у вас затратный метод, то автоматически проводка формироваться не будет и возникнет ошибочная проводка: Дт 68.04.2 К 99.09.
    Начисление процентных расходов — это уже уменьшение остатка на счете 76.07.5, а значит и временной разницы. После начисления процентных расходов в конце месяца происходит погашение ОНО. Когда все процентные расходы будут начислены, ОНО полностью погасится.

    Какие разницы по ПБУ 18 формируются при аренде и лизинге в 1С?

  19. Так а если проще: у меня правильно или нет?

  20. Да, операция по начислению процентных расходов с ВР у вас проведена верно.

     1

  21. Спасибо большое
  22. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.