Пере выставление электроэнергии субарендатору в 1С

Вопрос задал Галина С.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Вопрос. Мы арендуем у ИП. Договор с получение эл.энергии — прямой — мы с электроснабжающей. Уже у нас арендует другая организация (коммуналки нет, только эл. эн. потребляют) — субарендатор. Эл. энергию мы получаем с НДС. Нам субарендатор возмещает сумму потребленной эл. эн. Как правильно в 1С провести возмещение? Что мы даем субарендатору, кроме акта передачи эл. эн.?

Наша организация работает с НДС.

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  2. Катерина, правильно я поняла, что если по этой схеме: Коммуналка — переменная составляющая арендной платы. В договоре прописывают порядок расчета (например, по счетчикам, ежемесячно) и оформляют реализацию в том же порядке, что и арендную плату —
    ТО
    Мы — арендодатель — у нас прямой договор п эл.энергии — перевыставляем ровно по счетчику с НДС, НДС на вычет в полной сумме по счф.? Акт на передачу эл.эн. надо выставлять? Но у же с НДС, верно?

    Ведь суть такая же , как у варианта 3, только трудоемко.

  3. Третий вариант — перевыставление коммунальных услуг, а арендатор их компенсирует.

    В этом случае вы не можете взять в вычету НДС в части компенсируемых расходов, отражение операций в программе трудоемкое и как раз описано в нашей инструкции.

    Арендатору предоставьте акт с расчетом его потребления электроэнергии стоимость укажите общую с НДС (как в нашем примере доходы отраженына сумму 24 000),

    но НДС не выделяйте, т.к вы не являетесь поставщиком коммунальных услуг, поэтому реализации не возникает, НДС не начисляется, счет-фактура арендатору не выставляется.

    А второй вариант более простой в договоре мы оговариваем, что коммуналка — переменная составляющая арендной платы.

    Например: постоянная составляющая 30 000 в т.ч НДС 5000 + переменная составляющая это электроэнергия согласно счетчикам.
    За июль электроэнергия составила 2 400 в т.ч НДС 400, значит арендная плата за июль составит 32 400 в т.ч НДС 5 400

    Тогда вы можете принять к вычету НДС от поставщика электроэнергии.
    Выставление арендной платы в 1С документом Продажи — Реализация (акты, накладные, УПД) — Реализация услуг.

    Возмещение коммунальных расходов арендатором в 1С
    .

    1

  4. Екатерина, благодарю. У нас — только эл. энергия. Ну так получилось: это айтишники, через нас только эл.эн. берут, а сами не сидят. Тогда как лучше составить договор? Попроще вариант.

  5. Проще второй вариант, когда электроэнергия — переменная составляющая арендной платы.

    1

  6. Екатерина, спасибо. Вы очень помогли в понимании вопроса. Вот только применительно к нам — не пойму, у нас только эл энергия. Можем ли писать в договоре «аренда», если они не сидят у нас, а только через нас потребляют эл. энергию. Конечно, мне лучше вариант попроще, но что в договоре писать, получается, не совсем аренда. Или это уже другой вопрос — в другой ветке задать?

  7. Какая у вас ситуация опишите подробнее, пожалуйста.

    Сотрудники компании, которой выставляете эл. энергию, не сидят в помещении, но стоит сервер компании, который потребляет эл. энергию?

    Каким образом они потребляют эл. энергию?

  8. Суть такая. Мы арендуем у ИП площадь, И другие арендуют у этого же ИП площадь в этом здании. Только мы переоформили договор по поставке эл.эн. на это здание на себя. У них (другого арендатора) стоит счетчик. И мы по результатам им должны перевыставить эл. эн. С сентября это будет. Арендатор без НДС работает. Предыдущий арендатор этого помещения (до нас) перевыставляла им компенсацию. Получается, это трудоемко. Но говорит, что это их просьба — выставлять без НДС. Получается — только через компенсацию?

  9. Галина, спасибо за уточнения.

    Да, в вашем случае это точно не переменная составляющая, другие арендаторы арендуют не у вас.

    В данном случае можно делать через компенсацию, как выше в инструкции.

    Или через агентский договор — вы будете являться агентом на закупку, но в таком случае вы будете выставлять эл. энергию с НДС.

    Посмотрите еще агентскую схему в разделе Отчет комитенту в 1С 8.3 — как заполнить по закупкам
    Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения
    .

  10. Екатерина, прошу прощения за назойливость. Но получается, что даже через компенсацию: я ведь выставляю сумму С НДС, только не выделяю НДС. Потребитель ведь должен мне компенсировать и НДС? Верно? Просто, меня сбывают с толку мои предыдущие арендаторы (как мы), на них был договор по эл.эн. Типа, что наши покупатели работают без ндс. Ну и что, а сумму НДС должны же компенсировать?

  11. Конечно, они должны вам сумму с учетом НДС компенсировать.

    В акте не выделяйте просто НДС, прописывайте общую сумму компенсации.

    1

  12. Екатерина, спасибо.

    1

Комментарии закрыты.