ПБУ 18

Вопрос задал Юлия К.

Ответственный за ответ: Лариса Казакова (★9.86/10)

Здравствуйте. При закрытии полугодия формируются отложенные налоговые обязательства на счете 77 и убыток текущего года на счете 09 с сумм остатков готовой продукции на счете 43. Ранее не формировались эти проводки. Что нужно исправить в настройках, чтобы не проводились эти операции?

Организация на общем режиме налогообложения
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.116.27)

Обсуждение (5)

  1. Здравствуйте!

    Давайте проверим

    Настройка перечня прямых расходов по НУ в 1С

    Как в 1С найти список прямых расходов в НУ по годам?

    О результате, пожалуйста, сообщите — есть настройка на 2022 или нет.

    Дополнительно по теме

    Настройка учета затрат в 1С

    Сравнение старых и новых настроек учета затрат в Учетной политике в 1С

    Если вопрос по организации с ПБУ 18, то в обязательном порядке в первом комментарии всегда прикладывайте Главное — Учетная политика — настройки ПБУ 18.

    С 2020 в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    .

     

  2. настройки проверены, пробовала менять:
    — способ формирования стоимости продукции с ручного на «по правилам бухучета»
    — учет отложенных активов и обязательств с «ведется балансовым методом с отражением разниц» на «ведется балансовым методом»
    начисления не уходят

    1. Просто так ничего менять не надо.
      Надо сделать так, как у вас должно быть по Учетной политике на бумажном носителе на 2022.
      Т.е. надо сначала точно определиться, какие настройки должны быть и выполнить их в 1С.
      Балансовый метод без ПР и ВР проще, если его выберите с 2022.

      Если хоть что-то меняли в настройках. Это можно делать только на копии базы сначала
      Как сделать копию базы 1С 8.3
      То потом проводим любой документ января 22.
      Далее Операции — Закрытие месяца — Отменить закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца.
      Так с января по июнь 22 включительно, документы июля просто перепровести.

      И проверить ОСВ по счету 20.01 в разрезе Статей затрат по БУ и НУ. Если видите разницу, то ее проанализировать.
      Возможно, что в НУ это не прямые расходы по перечню на 2022. Поэтому формируется разница на 43 счете.
      Проверка налога на прибыль с помощью расшифровки «БУ-НУ»
      Расшифровка строк декларации по налогу на прибыль в 1С

      Если все ок на копии, результат устроил, то повторяем на рабочей базе.

  3. Добрый день, помогите, пожалуйста.
    Мне нужно настроить учет затрат по сч. 20 по плановой себестоимости, а не фактической. Но не могу это исправить из-за ошибки( приложен файл). Такие документы создаются постоянно, но почему-то именно с мая месяца программа решила, что они без плановых цен. Из-за этой ошибки себестоимость ложится криво. Со счета 20.01 себестоимость уходит напрямую на 90.02, а должна пройти через 43 счет

  4. Добрый день, Юлия!
    Чтобы изменить настройки УП и установить для сч. 20 флаг «Используется плановая себестоимость», нужно отменить проведение всех документов Поступление из переработки.
    Затем в УП раскрыть меню Учет затрат. Пройти по ссылке «фактической себестоимости» и установить флаг.
    Ссылку имею в виду в формулировке:
    Счет 20.01 «Основное производство» предназначен для ежемесячного калькулирования фактической себестоимости продукции (услуг).

Добавить комментарий