Начисляются разницы по ПБУ 18/02 по счету 58, хотя сальдо ноль в 1С

Вопрос задал Ирина

Ответственный за ответ: Светлана Губанова (★9.62/10)

Добрый день. ООО, ОСНО, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1851)
Вопрос: С 01.01.2021 года перешли с затратного метода на балансовый. В УП изменили настройки: ведется балансовым методом. Закрыли январь 2021 года, в справке расчет отложенного налога на прибыль отобразился вид актива и обязательства «финансовые вложения», разниц с которого не было на конец 2020 года. На 31.01.2021 года с этого актива(обязательства) появились ОНО, ОНА. Как проверить правильность разниц по виду актива, обязательства «финансовые вложения», если по ОСВ счета 58 разниц между бухгалтерским и налоговым учетом нет. Спасибо.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, скрин документа, как он оформлен и проводки, который сформировал К 58.01.2 в 2020.

    Также ОСВ по счету 58.01.2 за 2020 и в Показать настройки выберите максимальную аналитику — Контрагенты и Ценные бумаги. Это вкладка Группировка.

    Нужна максимальная аналитика и на вкладке Показатели — количество тоже.

  2. Спасибо. Увидела откуда возникла проблема. Подскажите как корректно исправить. Спасибо

    1. Спасибо за уточнение.
      Каким документом был оформлен К 58 в 2020 подскажите, пожалуйста.
      Оптимально конечно 31.12.2020 схлопнуть все по аналитике. В балансе у вас ноль по этой части?

  3. Добрый день. Кт 58.01.2 был оформлен документом «Операции, введенные вручную», в балансе ноль.

  4. Ирина, добрый день!
    Вам необходимо свернуть аналитику по счету 58.01.2 на текущий момент она у вас развернута. Актив у вас возникает по номенклатуре «Обыкновенная акция». Предполагаю, что декабрь месяц у вас сейчас закрыт, создайте документ «Операции, введенные вручную» 01.01.2021 годом. В бухгалтерской справке укажите проводки Дт 58.01.2 «Без аналитики» Кр 58.01.2 «Обыкновенная акция», проведите закрытие месяца за январь 2021 года.

Комментарии закрыты