1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1688)
Добрый день.
с января 2026 г. заключено доп. соглашение в связи с изменением ставки НДС с 20 до 22% , а также немного увеличен размер ежемесячного платежа.
При постановке на учет лизингового оборудования на счете 01.03 отражена сумма в размере ,указанном в справке-расчете начисления процентных расходов , а именно в размере стоимости обязательств плюс аванс= 12 478 622,37
обязательство =14 496 450
аванс 2 006 924,17
дисконт 14.4%
стоимость обязательств при этом равна 10 471 698,20 , которая ежемесячно погашается.
на 31.12.2025 г. стоимость обязательств по справке расчету равна 7 897 577,02
01.01.26 оформляется документ изменение условий аренды , по новой справке расчету с 01.01.26 стоимость обязательств увеличивается до размера 7 924 261,81.
и система сравнивает эту сумму с остатком по счету 76.07 = 9 250 660,64
и автоматически уменьшает ППА на разницу 76.07 и стоимость обязательств по новой справке.
в результате появляется проводка Дт.76.07.1 Кт.01.03 = 1 326 398,43 , что соответствует разнице между 9 250 660,54 и 7 924 261,81 ( за минусом 40 копеек).
подскажите ,пожалуйста, может ли быть такое и если нет, то что вообще нужно проверить, так как сумма уменьшения ППА значительная.
Аналогичная проводка появилась по всем договорам лизинга после внесения изменений с 01.01.26
спасибо.
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Пришлите, пожалуйста, ОСВ по счету 76.07 в разрезе субсчетов на 31.12.25 по данному договору.
И скрин документ Изменение условий лизинга от 01.01.26, как заполнен сам документ+ проводки.
Добрый день.
проводки сформированы такие :
Дт.26 Кт. 02.03=41 595,41
Дт. 76.07.1 Кт. 01.03 = 1 326 398,43
Дт.76.07.1 Кт. 76.07.5= 22 510,80
Дт. 76.07.1 Кт. 76.07.9= 71 150,46
Спасибо за скрин.
Давайте в документе Изменение условий лизинга, укажем суммы так:
Графа Сумма остатка — 11 280 472,34
Графа НДС — 2 481 703,79
Графа Всего — 13 762 176,13.
Еще раз проведем документ, проверим проводки.
Как увеличить стоимость договора лизинга на 2% при повышении ставки НДС с 2026 года в 1С КОРП?
А на основании чего графа всего будет 13 762 176,13, если по новому графику 12 116 507 всего.
Как сложились эти суммы? У нас не один договор лизинга и по всем такая ерунда получилась.
Расчет провела на основании ссылки на материал выше, посмотрите, пожалуйста.
Для расчета все данные берем из ОСВ по счету 76.07 на 31.12.25.
Ну надо же в изменения внести новый график платежей, я его вношу, он на сумму 12 116 507. И он должен совпасть с табличной частью документа Изменения. А каким образом график будет на 12 116 507, а табличная часть на другую сумму? Документ же не проведется.
Просто в нашем случае, лизинговая не просто изменила ставку НДС, но своими математическими изысканиями, связанными с разницей НДС по авансу, увеличила нам текущий платеж ( было 289729 с НДС 20% в месяц, стало 295 227 с НДС 22%, то есть без НДС был платеж 241 440,83, а стал 241 989,34).
Не связано ли это каким-то образом с авансом, который в первоначальном документе учитывался в графике, а новый график ,естественно, без аванса.
Верно, сумма Всего в Изменении условий лизинга должна быть равна сумме долга перед ЛД на 01.01.26. Эта же сумма должна быть в Графике, который заполняете в документе Изменение условий лизинга.
Если смотреть в ОСВ 76.07 на 31.12.25.
Сумма долга в ОСВ перед ЛД равна фактической сумме долге, данные совпадают?
Получается, что нет, так как
Вы пишите, что на 31.12.2025 г. стоимость обязательств по справке расчету равна 7 897 577,02 — это фактическая сумма долга перед ЛД?
А в ОСВ — 9 250 660,64.
Разница — 1 353 083,62.
Ранее по договору уже были Изменения?
В Графике, который сейчас вам дали, аванса может и не быть, главное в нем должна быть фактическая сумма долга.
Давайте еще посмотрим документ Поступления в лизинг, как заполнен и проводки документа.
Добрый день,
при поступлении сформированы проводки
Дт.08.4.2 Кт.76.07.1=12 478 622,37
Дт.01.03 Кт. 08.04.0 = 12 478 622,37
Дт.76.07.5 Кт.76.07.1 =4 024 751,8
Дт. 76.07.9 Кт.76.07.1=3 300 674,83
прикладываю скрин поступления в лизинг и две справки расчета, на момент поступления и на момент изменений с 01.01.26
Остаток по 76.07.1 на 31.12.2025= 13 536 566,89 ( это как раз равно ежемесячной сумме, которую выставляет лизинговая ( с учетом аванса), то есть 329 867,49 *41 )
Остаток по 60.02 также равен ежемесячному зачету аванса 40 138,49*41=1 645 678,09
После внесения изменений остаток по 76.07.1 не равен ежемесячной сумме , которую выставляет лизинговая *на остаток срока
то есть должно по логике быть 13 427 587,6, а на 31.01.26 остаток 11 781 122,31.
проводки за январь такие
изменения договора лизинга:
Дт. 76.07.1 1 326 398,43 Кт. 01.03
Дт. 76.07.1 22 510,80 Кт.76.07.5
Дт. 76.07.1 71 150,46 Кт. 76.07.9
услуга за январь в сумме 335 384,69 :
Дт. 76.07.1 274 905,48 Кт. 76.07.2
Дт.76.07.1 60 479,21 Кт.76.07.9
поправка
остаток по 76.07.1 на 31.12.2025= 13 536 566,89 ( это как раз равно ежемесячной сумме, которую выставляет лизинговая ( с учетом аванса), то есть 329 867,49 *41 +12000)
после внесения изменений остаток по 76.07.1 не равен ежемесячной сумме , которую выставляет лизинговая *на остаток срока
то есть должно по логике быть 13 426 800, ( 335 365 это ежемесячная сумма, которую выставляет лизинговая с учетом аванса *40+12200) , а на 31.01.26 остаток 11 781 122,31.
12000- это выкупной платеж? Сумму учли при Поступлении в лизинг? Как будто нет.
Включается ли в право пользования активом выкупная стоимость предмета лизинга?
Как увеличить сумму лизинговых платежей на выкупной платеж в 1С?
Вы правы, разница из-за аванса, который учтен по счету 60.02.
При поступлении в лизинг, сумму аванса мы так же должны учитывать в стоимости ППА.
Поэтому при Изменении условий лизинга, сумму незачтенного аванса так же следует отразить в Графике платежей первой строкой и сумму учесть в графе Всего.
Как добавить аванс, уплаченный до 31 декабря в График платежей при ФСБУ 25 в 1С?
Если сейчас учтем аванс в Изменении, сумма всего будет равна сумме УПД по лизингу*на остаток срока?
И давайте опять проводки посмотрим, если так сделаем в программе.
выкупной платеж учли, а вот по поводу внесения в график аванса при изменениях…в инструкции при переходе на ставку 22% ничего такого не было сказано. если сейчас ставить этот аванс ( остаток) первой строкой, то какую дату указывать? 01.01.2026 или 01.12.2023 как изначально было?
А какой размер выкупного платежа?
Просто вылезают 12 000,00, из-за чего тогда интересно.
В инструкциях при переходе на НДС 22%, этот момент не учтен.
В авансе указываем дату — 01.01.26, она ни на что не влияет.
Вот в этих файлах видно на второй картинке что указан выкупной платеж последней строчкой
Да, есть.
Давайте учтем остатки незачтенного аванса и проведем Изменение. Посмотрим проводки.
После проведения исправленных изменений остатки стали похожи на правду.
Значит да, аванс обязательно отражаем при Изменении.