Прошу Вас дать рекомендации как отразить в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1929) начисление и выплату процентов по полученным от физ. лиц займам. Займы предоставлены организации как сторонними физ лицами, так и сотрудниками организации. Как правильно отразить удержание НДФЛ с уплаченных процентов на счетах учета и в отчетности. Спасибо!
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Как отразить начисление и выплату процентов по полученным от физ. лиц займам посмотрите, пожалуйста, здесь:
НДФЛ, учет по процентам по займам
Как отразить доход учредителя в виде процентов по займу в отчете 6-НДФЛ?
Начисление процентов по займу полученному от физ.лица и удержание НДФЛ
Учет полученного займа и процентов
Останутся вопросы, пишите.
Здравствуйте! Спасибо за оперативный ответ.
Меня в рекомендации:
«Анна Колпакова Подписчик БухЭксперт804.03.2019 в 13:03
Для правильного удержания и отражения в отчетности по НДФЛ доходов физических лиц, в программе необходимо оформить документ Операция учета по НДФЛ раздел Зарплата и кадры -НДФЛ – Все документы по НДФЛ
Ежемесячно, на последний день месяца, необходимо заполнить закладки:
1. Вкладка Доходы
– Дата получения дохода – дата получения дохода в виде процентов (последний день месяца);
– Код дохода – 1011;
– Сумма дохода – сумма процентов;…»
смущает, что написано отразить в операции по учету НДФЛ ЕЖЕМЕСЯЧНО во вкладке Доходы — дата получения дохода — ПОСЛЕДНИЙ ДЕНЬ МЕСЯЦА. Разве дата получения дохода — это не дата выплаты процентов по займу. Надо ли ежемесячно начислять если выплата происходит разово в момент возврата займа.
Пожалуйста, уточните есть ли разница в отражении в программе операций и в отчетности по НДФЛ если займ получен от сотрудника либо не от сотрудника организации. Спасибо!
Здравствуйте, Дарья! Исчисленный и удержанный НДФЛ отражается в программе и для сотрудника, и для физлица — не сотрудника документом Операция учета НДФЛ (Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ — Операция учета НДФЛ). В графе Сотрудник выбирается лицо из справочника Физические лица.
Дата получения дохода в виде процентов по займу в денежной форме — день выплаты процентов (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ). Видимо, в ответе на вопрос брался пример, когда проценты выплачиваются в последний день месяца.
Спасибо!