ООО — розничная аптечная сеть на УСН (Д-Р). С января 2025 года являемся плательщиком НДС (10%, 20%, без НДС).
Заключен агентский договор, в котором участвуют три стороны: производитель товара, продавец товара (это ООО, розница) и агент.
Агент — это связующее звено между производителем товара и продавцом товара.
Агент заключает с производителем товаров соглашение на закупку определенного объема товаров за определенный бонус.
По окончании квартала агент рассчитывает маркетинговый бюджет для продавца товара, который состоит из:
— бонуса (премии) за выполнение условия по закупке определенного объема товара;
— оказанных услуг по проведению программ по продвижению товаров. Агент оплачивает нам за минусом НДС и своего вознаграждения по этому пункту.
Агент от нашего имени составляет акт выполненных работ и счет-фактуру за продвижение товара с НДС и счет на оплату бонуса (без учета НДС).
Как в нашем случае проводить счет-фактуру за продвижение товара, как обычную реализацию? В каком разделе декларации по НДС должна быть отражена эта услуга? Как правильно провести в 1С 8.3?
Здравствуйте!
Услуги продвижения товара напрямую связаны с его реализацией, счёт доходов в этом случае 90.01.
Реализацию услуг в 1С 8.3 оформите документом Реализация (акт, накладная) вид операции Услуги (Акт) в разделе Продажи – Продажи – Реализация (акты, накладные).
Документ Реализация (акт, накладная) в 1С
На основании документа формируете счёт — фактуру.
В декларации по НДС услуга будет отражена в разделе 3 стр. 200 и книге продаж раздела 9.
Декларация по НДС за 1 квартал 2025 в 1С (25.04.25)
Добрый день!!!! Спасибо большое!!!
А сумму бонуса проводить по через 91 счет?
Всё верно, сумму бонуса через 91 счёт.
Спасибо большое!!!