Прошу помочь разобраться, ситуация такая впервые. Поставщик ошибочно выставлял документы с НДС 10% ( по некоторым позициям), а надо с 20%. Ошибка с 2021 года. Теперь он выставил исправительные сч-ф за все периоды. В книге покупок отражается все правильно. Вопрос в следующем: мы (нх-Логистик) в течении дня в адрес одного контрагента выписываем много накладных на товар и один сч-ф за в весь день. Соответственно, выставляем исправление НДС на каждую отгрузку, т.е. при формировании Испр. сч-ф. основанием является реализация (накладная), а не сч-ф. В книге продаж в столбце 13б с минусом встает вся сумма первоначального сч-ф, а с плюсом только сумма исправленной накладной. Прошу подсказать, верно ли отражаются в книге продаж исправительные сч-ф и не будет ли у ИФНС разрывов по декларации, т.к суммы по столбцу 13б не совпадают. ( во вложении прикреплен для наглядности один из доп.листов)
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение в книге продаж исправительного счет-фактуры
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- В сводной справке о розничных продажах при списании товаров, утерянных комиссионером не правильно отражается сумма в 1С Добрый день. Вопрос в продолжение темы СПИСАНИЕ ТОВАРОВ, УТЕРЯННЫХ КОМИССИОНЕРОМ, В 1С: у нас проведены документы Списание товаров (Яндекс потеряли…
- Сторно реализации текущего периода в книге продаж в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.16) Подскажите, пожалуйста, как должно отражаться в книге продаж сторно реализации текущего периода?…
- Экспорт в у.е. отражение в книге продаж. Договор ЭКСПОРТА в евро, оплата в рублях. Должна ли вставать в книге продаж сумма в графе 13а? Вроде было старое…
- Отражение НДС при получении аванса при передаче имущественных прав Добрый день! Цессоинарий произвел предварительную оплату по соглашению об уступке права требования в размере 1 млн. руб. Стоимость уступаемого права…
Статьи по этой теме
- Как вести книгу продаж на УСН? Должен ли налогоплательщик на УСН, если он выставляет СФ с НДС вести книгу продаж? Что такое книга продаж и зачем…
- Разъяснен порядок заполнения декларации по НДС и счетов-фактур для новых субъектов РФ Источник: Письмо ФНС от 22.03.2023 N СД-4-3/3361@ Информация для: новых субъектов РФ ФНС разъяснила, как заполнить декларацию по НДС налогоплательщикам…
- Раздел 4 декларации по НДС для отгрузок по ставке 0% в 1С Порядок заполнения Стр. 010-030 заполняется по отгрузкам, по которым ставка 0% подтверждена: стр. 010 – код операции, стр. 020 –…
- Минфин напомнил о правилах округления НДС Округлять суммы НДС можно только в налоговой декларации, а вот при оформлении счетов-фактур и книги продаж правило об округлении не…
Здравствуйте, Ольга!
Правильно понимаю, что речь идет об исправлении счет-фактур на реализацию?
По общему правилу в доп.листе сторнируется ошибочный СФ и отражается верный. Приведте скрин документа Корректировка реализации все вкладки и Дт/Кт.
Материал по теме: Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах
Порядок исправления суммовой ошибки по НДС с помощью исправительного счета-фактуры
Корректировочный счет-фактура vs Исправительный счет-фактура
Порядок представления уточненной декларации по НДС .
Исправительный сч-ф со всеми проводками
Доп.лист к 1 кв.2022 с отражением приведенных исправлений
Здравствуйте, Ольга!
Приведите, пожалуйста скрин документа Реализация (акт, накладная, УПД), по которому делаете корректировку. В документе Корректировка реализации не увидела изменений в поле «до изменения» и «после изменения» данные одинаковые. Посмотрите, как оформлять ИСФ Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах .
Добрый день. Как же не увидели. Вторая позиция. Был НДС 10%, стал 20%. Была сумма НДС 8762-73, стала 16065
Извините, на НДС не обратила внимание.
В книге продаж информация отражается не верно. После оформления Исправительного счет-фактуры автоматически в Доп.листе книги продаж прошлого периода (возникновения ошибки):
— аннулируется первичный счет-фактура;
— регистрируется исправительный счет-фактура.
У вас первичный СФ выписан на несколько реализаций, следовательно, и ИСФ должен быть оформлен на эти же несколько реализаций.
Необходимо смоделировать ситуацию в тестовой базе.
Приведите, пожалуйста скрин документа Реализация (акт, накладная, УПД), по которому делаете корректировку и первичного счет-фактуры за день, когда была эта реализация.
Это все понятно. Для того чтобы исправление подтягивало первичный сч-ф нужно чтобы в исправительном сч-ф основание вставало сч-ф. Но если я стараюсь подтянуть в основаное сч-ф, то см. вложение. Вопрос: это просто у нас такая ошибка или в самой программе не реализована возможность подтянуть сч-ф.?
Проверила в тестовой базе. Ошибка повторяется.Выбрать СФ в поле Основание нет возможность, только документ Реализация (акт, накладная, УПД).
Оформить ИСФ можно из раздела Продажи — Счет-фактура выданный встать курсором на СФ по кнопке Создать на основании — Исправление счета фактуры. В поле Основание будет указан документ Реализация (акт, накладная, УПД).
Но сложность в том, что в документе Корректировка реализации Вид операции — Исправление в первичных документах в табличную часть подтянется только номенклатура из документа Реализация (акт, накладная, УПД) в котором оформлен счет-фактура. Номенклатуру из других документов реализации за этот день придётся добавлять вручную.
Либо оформить документ Корректировка реализации (Отражать корректировку — Во всех разделах учета), на каждый документ Реализация (акт, накладная, УСН) без изменения данных. Оформить один счет-фактуры на все документы Корректировка реализации по аналогии, как заполняли один счет-фактура на реализацию.
Спасибо. А если речь идет о двух годах и в день бывает 20-30 реализаций, то работы непочатый край…
К сожалению штатными средствами других вариантов нет.
Вы можете обратиться к программистам для написания обработки.