Добрый день. 1С Бухгалтерия Проф ,ИП с работниками. УСН+ПСН
Пожалуйста , подскажите ответ на следующий вопрос:
Как отразить на ЕНС операцию начисления страховых взносов 1% сверх дохода за 2022, если взносы частично были оплачены в 2022 и уменьшили УСН за 2022. Допустим, начислено взносов 100 тысяч, оплачено 80 тысяч
Программа ставит в Операции по ЕНС полную сумму взносов 1% с датой уплаты 03.07.2023 + фиксиров. взнос ИП с датой уплаты 31.12.2022. Правильно ли это? Почему программа не видит, что в 2022 уже начислялись эти взносы и частично были оплачены. Или верной будет операция начисления на ЕНС задолженности по 69.06.5, т.е. недоплаченного остатка в размере 20 тыс.
Отсрочек по уплате страховых взносов не было .
Релиз (3.0.144.49)
В операции по ЕНС от 30.06.2023 ставим по строке налог «Страховые взносы ИП с дохода свыше предела за 2022 г. ОСТАТОК от начисления, произведенного документом Закрытие месяца в декабре 2022 в разделе «Начисление страховых взносов ИП», не уплаченного в 2022 г.
На 31.12.2022 по сч 69.06.5 остаток 30860. Именно эту сумму я должна указать в операции по ЕНС и уплатить до 03 июля 2023г.
Все верно?
Здравствуйте!
Все верно, отразить надо остаток, но на 31.12.2022 вы ее не отражаете и помощник не переносит взносы ИП с суммы дохода — при наступлении срока уплаты (01.07.2023, перенос на 03.07.2023), потому что на 31.12.2022 — это еще не задолженность.
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
Отразите остаток задолженности перед наступлением срока уплаты за несколько дней или в день наступления срока уплаты документом Операция по ЕНС.
Добрый день, Светлана. Поняла . Вы советуете вернуться (сторнировать) операцию начисления взноса в ПФ 1% от 31 декабря 2022 и начислить его уже 03 июля 2023. Так и сделаю . Спасибо
Так как уже сделали начисление, и не будете перепроводить документы в закрытом периоде, то отсторнируйте только разницу, которая была уплачена 30.12.2022, а сумма 30860 останется начисленной на ЕНС и закроется в июле 2023 регламентной операцией Зачет аванса на ЕНС.