Покупка продуктов через агента на бонусы Спасибо от Сбера в 1С

1. Здравствуйте!

   Документ поступление на р/счет у вас оформлен верно.

   На дату поступления денег на расчетный счет оформляется документ Поступление на расчетный счет с видом операции Прочее поступление:
   Проводка: Дт 51 — Кт 91.01.

   Суммы кешбэка (бонусы), полученные от банка на расчетный счет необходимо учесть как внереализационные доходы (ст. 250 НК РФ, письмо Минфина в письме от 09.12.2021 № 03-11-11/100176).

   Далее оформляете поступление товара от поставщика через агента:
   Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»
   Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные)

   Счета расчетов – 76.09

   Закрытие задолженности перед АШАН ООО проводите документом Корректировка долга.
   Взаимозачет между Сбербанком и АШАН ООО.
   Документ Корректировка долга в 1С

   Оплата агенту за его услуги.
   Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные) – Товары, услуги, комиссия – Услуги.
   Контрагент – ООО «ИНСТАМАРТ СЕРВИС»
   Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»
   Проводки Д 20,44.. К 76.09.

   Банк и касса — Банковские выписки — Списание с расчетного счета. Вид операции — Оплата поставщику.

   Проводки Д 76.09 К 51

   Учет у принципала по агентскому договору на закупку товаров, услуг в 1С

2. Добрый день.
   1. «Далее оформляете поступление товара от поставщика через агента:
   Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»
   Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные)»

   не совсем понятно: что проволить: документ на 1 рубль или отчет комиссионера?

   2. Закрытие задолженности перед АШАН ООО проводите документом Корректировка долга.
   Взаимозачет между Сбербанком и АШАН ООО.

   в какой момент и каким документом появляется в мойе программе 1С «ашан» ? он есть в документах от Инстамарт, но как его внедрить в мою программу и для чего?

3. У вас в отчете продавец АШАН ООО, Инстамарт — агент.
   Продавцом купленных товаров является фактический их владелец.

   Алгоритм отражения аналогичен материалу:
   Как отразить покупку на ОЗОНЕ, если документы выписаны от другого контрагента в 1С?

   Только поправка к комментарию выше, счет расчетов с Сбербанком давайте выберем 76.09, чтобы образовалась задолженность перед ним.

   Или неверно вас поняла, у вас есть договор на закупку с Инстамарт и никаких других документов от АШАН ООО они не предоставляют, кроме отчета агента и УПД на свое вознаграждение.

4. у нас договор с ИНСТАМАРТ, и следующие покупки могут быть и «Метро», и в любых сетевых магазинах которые работают с Купером от Сбера

5. Уточните, пожалуйста, кроме отчета агента Инстамарт предоставляет какие либо документы от продавцов, получается у вас кроме отчета нет никаких документов на товар.

   Инстамарт в данной цепочке агент, как писала выше, отчетом он расшифровывает понесенные расходы.

   Здесь играет роль от чьего имени и за чей счет действует Агент.

   Если от вашего имени, то Продавец должен выставить счет-фактуру на ваше имя.

   Если от своего имени, то Агент должен перевыставить вам счет-фактуру.

   Обсуждение похожей ситуации:
   Учет товаров приобретенных у юр лиц на маркетплейсах в 1С

6. итак,
   1. от ИНСТАМАРТ у нас есть:
   — документ «отчет агента» на 21 тыс.р. с АШАН-ом «продавец»
   — УПД статус «1» от ИНСТАМАРТ на 1 рубль на «Агентское вознаграждение»
   2. Больше никто ничего не выставит-и АШАН тоже не выставит.
   В связи с этим вопрос:
   как все это можно «закрыть в 1С минимальными действиями?

   следующую покупку планируем в МЕТРО и они дают УПД

7. В данной ситуации предлагаю отразить по алгоритму в первом комментарии, отчет агента учесть, как первичный документ, где продавец Ашан ООО.

   В НУ данные расходы не учитывайте.
   Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С?

   Далее корректировкой долга сделайте взаимозачет между Сбербанком и АШАН ООО.
   Документ Корректировка долга в 1С

   Поступление бонусов на р/счет от Сбербанка на счет 76.09.

   При отсутствии первичного документа от продавца видится такой вариант оптимальным.

8. Галина, пожалуйсат поясните этот момент:
   «В НУ данные расходы не учитывайте.»
   какие расходы? 1рубль?
   мы оплатили ИНТСАМАРТУ 21957,50, СБербанк вернул на расчетный счет рублями 21957,50
   т.е. бонусами фактически за 1 рубль затрат мы получили чай кофе и прочее на сумму 21957,50
   как это закрыть эти суммы в базе минимальным количеством действий?

9. В своем вопросе вы не указали, что была оплата ИНТСАМАРТУ, изначально.

   Сложилось впечатление, что оплата изначально прошла бонусами.

   Такая ситуация не автоматизирована в программе, алгоритм в таком случае будет следующий:

   Списание с р/счета ИНТСАМАРТУ 21957,50

   Дт 76.09 — Кт 51

   СБербанк вернул на расчетный счет рублями 21957,50

   Дт 51 — Кт 91.01 ваш внереализационный доход.

   Поступление товара Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД)

   Счета расчетов – 60.01

   Продавец Ашан.

   Поступление товара от ООО «ИНСТАМАРТ СЕРВИС» вы не оформите, т.к. он агент, не продавец.

   В отчете Агента у вас прописано:
   Возмещение расходов Агента на исполнение поручения: 21 933,61 руб.
   Агентское вознаграждение: 1,00 руб., в т.ч. НДС 20% 0,17 руб, т.е. от Агента вы отражаете только сумму вознаграждения.

   Закрытие задолженности перед АШАН ООО проводите документом Прочие корректировки (Покупки — Корректировка долга).
   Взаимозачет между ИНТСАМАРТ и АШАН ООО.

   Отражение услуг Агента — 1 руб.
   Покупки – Покупки – Поступление (акты, накладные) – Товары, услуги, комиссия – Услуги.
   Контрагент – ООО «ИНСТАМАРТ СЕРВИС»
   Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»
   Проводки Д 20,44.. К 76.09.

   Банк и касса — Банковские выписки — Списание с расчетного счета. Вид операции — Оплата поставщику.

   Проводки Д 76.09 К 51

   Если 1 руб. входит в сумму оплаченную ранее, эту операцию пропускаете.

   В НУ данные расходы не учитывайте, речь о стоимости товара по которой его приходуете, перечисленного в отчете Агента, если покупка для сотрудников, т.е. для внутреннего потребления, не для дальнейшей реализации, если для дальнейшей реализации, то это к вам не относится.

10. Галина, у нас нет задолженности перед АШАН, он фигурирует только в отчете у ИНСТАМАРТа

    вопрос:
    1. а как закрыть ДТ 76.09 с ИНСТАМАРТ на 21957,50?
    2. » Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»
    Проводки Д 20,44.. К 76.09.»- этот договор выбирать и на агентское вознаграждение, и на оплату 21957,5?

11. 1. Отразите поступление тогда так:

    Поступление товара Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД)

    Счета расчетов – 76.09

    Продавец Инстамарт, договор «С комиссионером (агентом) на закупку»

    2. В списании с р/счета Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»

    При отражении агентского вознаграждения Договор с контрагентом «С комиссионером (агентом) на закупку»

13. Прикрепите, пожалуйста, ваш договор с агентом, что в нем написано по поводу закупки товара для вас и что по поводу первичных документов в нем.

    Смущает, что агент не дает документы от Ашана, а покупка с НДС.

    Система налогообложения у вас ОСНО, уточните, пожалуйста.

    И по поводу налогового учета. Эта покупка планируется к учету в НУ или нет.

14. Добрый день.
    Да, у нас система общая.
    Договор с ИНСТАМАРТ-публичная оферта
    Получается что покупка на 1 рубль. Даже в платежном поручении на 21957,5 написано «Оплата по счету …..от 0……г. В том числе НДС — 0.17 рублей.»
    Есть ли смысл вообще проводить покупку? смысл в том, что бонусы сгорают, если ими не воспользоваться вовремя.

    можно ли документом Корректировка долга закрыть оплату на ИНСТАМАРТ и возврат рублями от Сбера?
    если можно- то подскажите пожалуйста каким образом?

    1. Проводить стоит т.к по документам есть доходы и расходы на 21т, а не на 1р.

       Если хотите простой вариант, предлагаю так. При этом правильно это все отражать через агентский договор. А то, что ниже — это «просто», но сами понимаете, верным не назовешь. Хотя результат тот же в итоге.

       Поступление от ИНСТАМАРТ на 21т, Д 10.01 Продукты. НДС не выделять т.к. первички нет на НДС.
       Или можете выделить по отчету. Тогда этой же датой оформить Списание НДС (ввести на основании поступления), статья Прочие доходы и расходы не НУ.
       Далее этой же датой Списание материалов Д 91.02 статья Прочие доходы и расходы не НУ.
       Первичку вам не дают от Ашан, а без нее это все странно выглядит для агентского договора. Но мы должны отразить, что есть — других документов у нас нет.
       Поступление ИНСТАМАРТ на 1 руб., услуги агента, выделяете НДС, принимаете его к вычету.
       Списание с р/с — Оплата поставщику, договор С поставщиком — 21т. минус 1 руб. Эта часть закрыта.

       Поступление от Сбера на 21т можно отразить 2-мя вариантами:
       Д 51 К 76 , Д 76 К 91.01 статья Прочие доходы и расходы, принимаемая в НУ
       или
       Д 51 К 91

       Для К 91.01 статья Прочие доходы и расходы, принимаемая в НУ

       Для банка применить Вид операции — Прочее поступление.

       Что думаете по такому варианту?

       Разово его можно применить. Но если будут постоянно такие операции, все-таки имеет смысл на агентскую схему переходить.

       1

15. У вас в ЛК должен быть еще Счет. Приложите его, пожалуйста, для полноты картины.

    Это 9.4. Если СберМаркет выступает агентом Клиента, а Заказ оплачен банковским переводом на основании счета, СберМаркет предоставляет следующие документы в виде электронной копии в Личном кабинете:
    (i) Счет;
    (ii) Отчет СберМаркета («отчет агента»), содержащий сведения о
    стоимости Товаров, приобретенных СберМаркетом по поручению
    Клиента;
    (iii) УПД на услуги Сборки и/или Доставки по Заказу, агентское
    вознаграждение.

16. Доборый день, Мария!

    1. Дина, понимаю вас. Хочется оптимизировать процесс.

       В плане номенклатуры можно все не перечислять, а ввести 1 строку «Продукты» на всю сумму. Количество можно было бы тоже итого вводить. Но в отчете его нет, а считать в столбик — не гуманно. Поэтому ставить 1 шт. Будем считать, что это «набор продуктов».
       Приход-расход все-таки показывать в учете.
       Доход от Сбера тоже, потому что он идет в НУ, в отличии от продуктов.

       Если будет от Метро СФ еще приложен. Пришлите, пожалуйста.

       Мы сделаем материал по агентской схеме. И уже примите решение, если по трудозатратам будет равнозначно. Перейдете на него. Пока вариант выше опробовать, чтобы было с чем сравнить.

       Пригодится
       Как учесть затраты на приобретение чая, кофе для сотрудников в 1С?
       Что делать с НДС по расходам, не принимаемым в налоговом учете в 1С?

       1

17. Добрый день, Мария!
    Отразила по Вашему предложению выше (через 10 счет и списание, а бонусы от Сбера на 91.01 сразу)-это самое оптимальное по времени и по результату. Все отлично закрылось!

    т.к. менеджер закупает в зависимости от потребности у любых контрагентов, кто работает с Купером от Сбера, поэтому думаю, что так и будем так отражать — это просто не совсем корректно, но не неверно же?

    Огромное Вам спасибо!

    1

    1. Рада, что все получилось! Спасибо, что поделились позитивной обратной связью 🌷🌷🌷

       Разница между этим вариантом и агентской схемой в том, что мы не показываем в явном виде, что купили через агента.
       Но общий результат будет тот же. Доходы, расходы в БУ и НУ все на месте. Через 10-й счет провели. Лишний НДС к вычету не приняли.
       Именно методология учета не соблюдена. Здесь вопросы могут быть, например, при наличии аудита.

       Ссылку на материал вам пришлю по мере готовности и посмотрите трудоемкость по агентской схеме. Тогда окончательное решение примите.

       2

Комментарии закрыты.