Добрый день.
Ольга Кошкина на вебинаре рекомендует везде убрать автоматический зачет оплаты (полностью поддерживаю) и рекомендует оплату указывать по конкретным документам при проведении выписок.
В этом случае корректно садится база по УСН (доходная часть) по отчетам комиссионеров.
Но остался не освещенным вопрос, как правильно «подцепить» оплату за переходящую неделю.
Например, неделя с 27.10.2025 по 02.11.2025. Оплата за эту неделю поступила селлеру 29.11.2025. Отчет за ноябрь поступит в декабре и будет датирован (и, соответственно, отражен в учете) 30.11.2025.
Вопрос: как правильно разнести часть оплаты за два дня ноября в этом поступившем платеже? Подтянуть ноябрьский отчет или указать зачет по документу в самом отчете — часть оплаты за этот период в КУДиР задваивается, садится сначала по ПП, а затем попадает в составе полной суммы отчета комиссионера.
Все комментарии (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Я думаю, надо исходить от выбранного метода признания дохода:
— если признание дохода происходит по факту получения оплаты от покупателя комиссионером, то указать зачет по документу в самом отчете.
— если признание дохода происходит при поступлении денежных средств от комиссионера, тогда подтянуть ноябрьский отчет в платежном поручении.
Материал по теме
Доходы при взаимозачете на УСН в 1С
Доходы у комитента и комиссионера при посреднических сделках для УСН
Екатерина, спасибо за ваш ответ.
Не совсем понимаю, как он отвечает на мой вопрос.
При отражении отчета комиссионера автоматический зачет по документам убран, вся сумма отчета «садится» в КУДиР по дате отчета.
Это правильно, мы так и прописали в УП.
Как правильно провести учет за первые два дня ноября в этом поступившем в конце ноябре платеже, если сам отчет ноября будет отражен по дате отчета 30.11.2025.
Мы проводим ПП — доход за два дня попадает в КУДиР. Через несколько дней проводим отчет комиссионера и теперь в КУДиР попадает полная сумма отчета комиссионера, включая эти два дня, доход по которым попал в КУДиР через проведение ПП.
У нас часть оплаты за этот период в КУДиР задваивается, садится сначала по ПП, а затем попадает в составе полной суммы отчета комиссионера.
Наталья, благодарю за подробную информацию!
Повторила пример в базе.
При проведении п/поручения доход за два дня попадает в КУДиР. Затем через несколько дней провела отчет комиссионера, выбрала в Расчетах способ зачета аванса «По документу» и выбрала п/поручение, в котором сидит оплата за 2 дня ноября. В КУДиР попала сумма отчета комиссионера за минусом полученной предоплаты.
При отражении отчета комиссионера, если в расчетах выбрано «Не зачитывать», тогда часть оплаты задваивается в КУДиР.
На скринах пример.
Добрый день. Не вижу скрины, приложите, пожалуйста.
Увидела, спасибо!
Рада была вам помочь 💕 Счастливого Нового года 🎄