Войти в кабинетДобрый день.
Думаю у вас раскрыты эти темы, но я не могу их найти. Вопрос: Покупатель не рассчитывался длительное время мы подали в суд, в течении года оплатили юриста, госпошлину.
Суд выставил Покупателю исполнительный лист по погашению задолженности госпошлины и есть сверху сумма.
Как правильно отразить в 1с все это, должно ли это быть отражено в акте сверки с покупателем или погашение госпошлины должно пройти как прочими доходами, т.е. ранее я их на прочие расходы отнесла.
Сумма пени добавлена к оплате, которую я не учла ранее. Как мне ее начислить датой оплаты?
Добрый день! Сделала вам подборку по теме.
Как отразить судебные расходы (госпошлина, оплата юристу), которые будут взысканы с контрагента, рассмотрели здесь:
Судебные издержки в БУ и НУ в 1С
Учет госпошлины за рассмотрение заявления арбитражным судом
Пени (неустойку) нужно начислить на дату решения суда либо на дату признания санкций должником:
• Дт 76.02 Кт 91.01 — начислена неустойка, документ Начисление пеней либо Операция, введенная вручную.
• Дт 51 Кт 76.02 — поступление денежных средств от приставов на р/с, документ Поступление на расчетный счет, вид Прочее поступление.
Как продавцу отразить претензию, выставленную покупателю?
Останутся вопросы, пишите – разберем подробнее.
Оксана, добрый день. Спасибо за ссылки, почти все вопросы закрылись. Но есть все же вопросы:
1. Я при оплате госпошлины отразила на прочие расходы 91.02/51 еще мартом 2022 года. Начисление госпошлины не сделала. Как мне сейчас поправить правильно в программе, текущей датой или датой оплаты? не хотелось бы исправлять закрытые периоды. И есть ли последствия исправлений по сдаче отчетности
Мы ООО на ОСНО с НДС.
2. Исполнительный лист июлем, а к нам пришли документы октябрем и мы отнесли их в банк исполнителя, после чего он погасил все одной суммой, ее я разбиваю на несколько платежей верно?
1. Методологически правильно, конечно, отражать через счет 68 (Д 68 К 51, Д 91 К 68), а не напрямую (Д 91 К 51). Но ни на прибыль, ни на годовую бухотчетность это не повлияет. Поэтому предлагаю не исправлять, оставить как есть.
2. На дату получения исполнительного листа проводка Д 76.02 К 91.01 – сумма по исполнительному листу. На дату погашения задолженности: Д 51 К 76.02 – сумма по выписке. Если один исполнительный лист, не надо разбивать. Или несколько исполнительных листов?
И еще момент, в Исполнительном листе сумма госпошлины меньше на 53 рубля указана, чем мы оплатили, как правильно в программе изменения внести?
Проводку Д 76.02 К 91.01 делаете на сумму, которая указана в Исполнительном листе. Проводка Д 91.02 К 51 оформлена на сумму фактической уплаты. Разница учтется в расходах. Вам ничего исправлять не надо.
И сумму самой задолженности я должна на 76.09 тоже разнести а потом корректировкой долга сделать или сразу на 62 могу?
Основную задолженность учитываем на счете 62. На счете 76.02 – только неустойка и компенсация судебных расходов, присужденные судом (по Исполнительному листу).
Оксана, добрый день. Исполнительный лист один и в нем расписаны суммы гос.пошлины, пении, задолженность. Оплачено от покупателя одной суммой. Одну часть я должна на 62 отнести, гос.пошлину и пении на 76.09. Мне правильнее сделать разделить поступление или корректировкой перенести на 62 задолженность?
Предлагаю корректировкой сделать взаимозачет, т.к. по выписке у вас поступление одной суммой.
Можно, например, так.
Д 76.02/Покупатель К 91.01 – госпошлина и пени по исполнительному листу.
Дт 51 Кт 76.09/ФССП или банк исполнителя – получены ДС.
Взаимозачет:
Дт 76.09/ФССП или банк исполнителя Кт 76.02/Покупатель – на сумму госпошлины и пени.
Дт 76/ФССП или банк исполнителя Кт 62.01 – на сумму основного долга.
Спасибо Оксана, просьба пару дней не закрывайте вопрос. Все операцию проведу, может возникнуть по ходу вопросы.
Оксана, добрый день. По пении и основному долгу все поняла. А вопросик по госпошлине, начисление то делаем 91.02/68.10 и потом 51/76.09 а после взаимозачет 76.09/68.10. Правильно?
Не поняла, по какой причине делаете проводку 76.09/68.10.
У вас уже отражена оплата госпошлины: Д 91 К 51. Без счета 68.10, но чтобы не открывать закрытый период предлагаю оставить как есть.
Теперь отражаем госпошлину, которую возмещает покупатель по исполнительному листу: Д 76.02/Покупатель К 91.01.
Поступление возмещения на р/с: Дт 51 Кт 76 (здесь у вас общей суммой с пенями пройдет, как я понимаю, т.к. по выписке общей суммой).
Если поступление денег по исполнительному листу на р/с оформляете, где контрагент ФССП или банк должника, только тогда будет еще взаимозачет Дт 76.09/ФССП или банк исполнителя Кт 76.02/Покупатель
И еще при поступлении денег я делаю прочее поступление или оплата от покупателя?
И взаимозачет через корректировку долга прочие корректировки?
Поступление возмещения — документ Поступление на расчетный счет вид операции Прочее поступление.
Взаимозачет либо Корректировкой долга проведите, либо Операцией, введенной вручную.
И еще все же я что то не так делаю, после у меня акт сверки по договорам не формируется с этими разносками по корректировке по счетам из-за оплаты на 76
По акту сверки, как понимаю, разобрались сами 🙂
По теме:
Акт сверки в 1С 8.3 — где найти, как сделать
.
Оксана, вроде разобралась во всем. Оплату как прочее поступление сделала, а взаимозачет через операции вручную. Если все верно, то вопрос можно закрывать. Акт сверки идет, вот только думаю по регистрам операция вручную все верно отразит? или оно там не отражается. Уж больная тема для меня с регистрами.
По описанию верно отражено 🙂 при взаимозачете регистры заполнять не надо.
И еще после всех этих манипуляций, мне необходимо может что то проверить? чтобы при закрытии года не исправлять
По ОСВ проверьте с максимальной аналитикой по всем счетам, которые использовали, что все закрылось и ничего не задублировалось.
По расчетам дополнительно проверьте по Анализу субконто:
Ошибка во взаиморасчетах с поставщиком: указан неправильный документ расчетов. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
.
Оксана, большое Вам спасибо за помощь и за полезные ссылки, которые порой из-за своей же не опытности или не грамотности не могу найти.
Обращайтесь! Мы всегда готовы помочь, в том числе и сэкономить ваше время на поиск нужных материалов 🙂