1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1741)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.116.27)
Организация использует с 2019г. погрузчик вилочный по договору лизинга. Балансодержатель Европлан. При заключении договора был уплачен аванс 210000руб Сумма ежемесячного лизингового платежа 37725,42руб с НДС(20%) Сумма начисленной лизинговой услуги 42470,73руб с НДС (20%). При переходе на ФСБУ 25 с 2022г. сумма 42470,73(в т.ч НДС) по БУ отражается в Ф2 по строке коммерческие расходы. В декларации по налогу на прибыль в расходах отражается сумма начисленной услуги без ндс (35392,27=42470,73/1,2).
Корректно ли программа отражет в Ф2 в БУ сумму с учетом НДС (42470,73), а не как в НУ 35392,27 (сумма расходов без НДС).
Здравствуйте!
Порядок учета по лизингу в БУ и НУ различается — это верно. Алгоритм такой
Учет расходов лизингополучателя в НУ с 2022
Посмотрите, пожалуйста, и если останутся вопросы, то пишите и все разберем.
А информацию об учете расходов по лизингу у лизингополучателя по БУ с 2022 можете предоставить? Вопрос был, верно ли отражается сумма с НДС в ф2? Получается расходы увеличены на сумму НДС?
В ОФР всегда сумма без НДС — это общее правило.
При переходе на ФСБУ 25 в ОФР за 2021 ничего не отражается. Данные будут в ОФР за 2022 в графе за 2021.
В документе Поступление в лизинг у вас указан НДС сверху — при этом суммы корректные в табличной части т.е. без НДС в графе Сумма остатка? Проверьте, пожалуйста, этот момент.
Расчет разный в БУ и НУ, это не говорит о том, что в БУ сумма с НДС.
Сверьтесь, пожалуйста, с алгоритмом
Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 в 1С
Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 в 1С при ПБУ 18
Альтернативный переход на ФСБУ 25/2018 без дисконтирования у лизингополучателя, если предмет лизинга на балансе лизингодателя (ПРОФ)
.