Добрый день!
В ходе нашей деятельности мы сталкиваемся с необходимостью получения авансов от клиентов за будущие поставки или предоставление услуг. Однако на момент получения таких авансов зачастую неизвестно, какая ставка НДС будет применяться при их окончательной реализации, поскольку наша продукция включает как поставки программного обеспечения без НДС, так и услуги, облагаемые по ставке 20%. После предоставления клиентам услуг, в случае, если услуги не облагаются НДС, мы регистрируем исправительные счет-фактуры на аванс на разницу между полученной предоплатой и услугами без НДС, оказанными в счет данной предоплаты. По итогам квартала мы формируем уточненную декларацию НДС с данными исправительными счет-фактурами на аванс.
Подскажите, как верно оформить в 1С данные по такой уточненной декларации НДС за 1 кв. 2024 (налог к уменьшению), если уточненная сдана 09 августа 24?
Сф мы выставляем не в 1С, а в 1С проводим только общими суммами реализацию за месяц и операции по 76 АВ (скрин прилагаю).
Приложение korrektirovka-avansovogo-schyot-faktury.pdf
Здравствуйте, Ольга!
Попробуйте на копии базы вариант, предложенный во вложении, исправленный счет-фактура на аванс, при таком отражении записи доп. листа создаются автоматически.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Далее отражение на ЕНС результатов уточненной декларации по НДС, смотрите, пожалуйста, наш материал:
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С
Добрый день! Еще раз уточню, мы счета-фактуры не выставляем в 1С, для этого используется программа биллинга, т. к. количество реализаций в период может превышать миллион документов. Мы вносим в 1С только общие суммы по 62 и 76, скрин приложен к вопросу. Декларацию мы также формируем в отдельной программе из-за большого количества документов. Поэтому вариант с внесением счет-фактур в 1С и дальнейшее исправление каждого документа не представляется возможным. Интересует вариант, какими документами и проводками на общие суммы изменений провести информацию из уточненной декларации.
Благодарю за уточнение.
Проводки у вас верные, но, на мой взгляд, те проводки, которые ранее были созданы по отражению НДС с авансов, лучше сторнировать на суммы уточнения.
Результаты корректировочной декларации на ЕНС по НДС на уменьшение оформляем согласно материала:
Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С