Отпускные и ндфл выплачены 30.06, а само начисление отпуска прошло 01.07. Как лучше исправить 6-НДФЛ.

Вопрос задал Ирина Ц. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Отпуск сотруднику был начислен в июне, отпускные с НДФЛ выплачены 30.06. Затем по ошибке в начислении исправили дату на 01.07. В 6-НДФЛ за полугодие этот НДФЛ не попал. Получается нам нужно пересдать 6-НДФЛ за полугодие? Нужно ли менять дату в начислении отпускных на 30.06? И как быть с РСВ за полугодие?

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Обсуждение (2)

  1. Добрый день! Необходимо сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.22 по 31.12.22.

    Скорее всего в нём начисление отпускных прошло июлем месяцев, а выплата — июнем. В 6-НДФЛ отпускные попадают по дате выплаты, но т.к. начисление ошибочно прошло в июле, то доход и налог в отчет могут не попадать.

    Поэтому необходимо исправить дату документа «Отпуск» на 30.06.22 и сдать корректирующий 6-НДФЛ за 1 полугодие 2022.

    Далее нужно посмотреть РСВ, который сдавали за 1 полугодие 2022, попала ли сумма отпускных в раздел 3?

Комментарии закрыты