Задваиваются записи по регистру Расчеты налогоплательщиков с Бюджетом по НДФЛ при выплате суточных сверх лимита в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена .. (Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день
17.04 задавала вам вопрос по отражению суточных сверх лимита в отчете 6_НДФЛ за 1 кв. Вы советовали ставить дату выплаты отдельно по сотрудникам и указывать по суточным дату 31.03. Сейчас также по июню указала 3-м сотрудникам дату выплаты суточных сверх лимита 30.06, но увидела, что по 2-м из них, помимо НДФЛ с суточных, программа дублирует запись в регистре еще от 20.06 (была выплата аванса) и ставит там вид дохода «Натуральный доход», соответственно, некорректно ровно больше на сумму начисления аванса заполняются по 6-НДФЛ строки 120 и 140 (см. вложение). Где искать ошибку?

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 30.06.25 с отбором по сотруднику, проверим расчет.

  2. Во вложении. База правильная по суточным 18712,89р, но НДФЛ начисляет 13207(2433 с суточных +10774 дублирует НДФЛ с аванса

  3. Заполните за июнь 2025 датой 30.06.25 документ Перерасчет НДФЛ, программа должна скорректировать налог.
    Если у сотрудника ставка налога только 13%, то нарастающим итогом должно быть:
    1 592 368,08*13% = 207 008, а в отчете 217 782

  4. Но документ «Перерасчёт НДФЛ» помимо сторно в регистре делает также проводки Дт70 Кт68.01 -10774, получается недоплата по з/пл 10774. Может, убрать вручную проводки и все регистры, кроме «Расчёты с бюджетом по НДФЛ»?

    Кстати, значок «Изменить» в «Перерасчёте НДФЛ» неактивный, не даёт ничего менять.

    1. Да, ручная корректировка в документе недоступна. Можно создать документ Операция с видом операции Сторно документа и в поле Сторнируемые документ выбрать Перерасчет НДФЛ. В табличную часть заполнится сторно, очищаем все закладки кроме проводок.
      Но предварительно нам нужно посмотреть в отчете Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период) за период с 01.01.25 по 31.12.25. какая сумма дохода и НДФЛ там указаны, возможно корректировка нужна и в проводках.

  5. В отчете как раз получается, что не хватает НДФЛ: 1745374,04–20400 (вычеты)+35761,15=1760735,19*13%=228896 и сальдо на конец месяца должно быть -11536 (это выплаченный аванс за июль). Если в операции сторно «Перерасчета по НДФЛ» убираю записи в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ*», то все цифры верные.

  6. Исправление по предыдущему комментарию: сальдо на конец месяца по сотруднику должно быть 115362 р. (аванс). Остальные регистры не трогаю.

    У меня теперь другой вопрос: когда формирую подробный анализ НДФЛ по сотруднику, в июле в графе «Начисление з/п от 30.06» база правильная 168367,11, а налог исчисленный 11114, а должен быть 21888 (разница 10774). Подскажите, в каком регистре теперь подправить эту сумму?

  7. Можно в самом документе Начисление зарплаты от 30.06.25 зайти справа в меню Ещё — Пересчитать НДФЛ. Программа пересчитает налог. Или документ Начисление зарплаты от 30.06.25 не трогать, а за июль 2025 заполнить отдельный документ Перерасчет НДФЛ. Тогда сумма исчисленного налога скорректируется, правда в отдельной строчкой.

  8. Я сегодняшней датой формирую документ Перерасчет НДФЛ, он снова делает точно такие же проводки и записи в регистры как и в таком же документе от 30.06. Но мне же не нужны проводки , у меня по проводкам все верно. Нужно только исправить в каком -то регистре ( в каком?) начисление НДФЛ вместо 11114 — 21888. Или это нужно делать датой 31.07. , когда будет начислена з/плата за июль? По правкам в документе Начисление зарплаты , в базе боюсь, отчет уже сдала сегодня. попробую позже на копии базы пересчитать НДФЛ

  9. Проведите документ Перерасчет НДФЛ 31.07.25, затем документом Операция отсорнируйте проводку. Потом пришлите скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 01.01.25 по 31.12.25, проверим итоговые суммы расчетным путем.

  10. Сделала. Если убираешь в Операции сторно только проводки, то все равно в отчете Подробный Анализ образуется недоначисление НДФЛ ( см вложение), я убрала еще и записи в Регистре Расчеты налогоплательщиков с Бюджетом по НДФЛ. Сумма исчисленного НДФЛ выровнялась. Осталось убедиться , что после начисления з/пл за июль, ситуация не изменится)

  11. Суммы построчно могут в течение месяца не идти, нам главное, чтобы итоговая сумма была верная:
    1 893 335,9*13% = 246 134

  12. Да, спасибо. Вопрос закрываем.

Комментарии закрыты.