Добрый день! ООО на УСН доходы 6%. При формировании отчетности за 2 кв. 2019г., в раздел 4 книги учета доходов и расходов не учитываются взносы уплаченные в июне 2019г. В связи с этим неверно исчисляется налог.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ирина! Вы закрытие месяца делали? В этом материале есть видео, где подробно показан процесс уплаты и отражения налога Уменьшение налога на страховые взносы УСН Доходы для ИП . Проверьте себя пошагово, скорее всего, где-то допустили неточность
Также можно посмотреть пошаговую инструкцию Уплата фиксированных взносов в ПФР индивидуальным предпринимателем .
Елена, добрый день!
У нас ООО не ИП.
Приложение![](https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2019/07/usn.png)
Извиняюсь, не заметила ООО. Тогда уточню несколько моментов:
1. Закрытие сделали? что показывает справка Расчет расходов, уменьшающих налог УСН (на скрине)?
2. В 1 квартале взносы учитывались? Не учитывается один июнь, а май и апрель есть?
3. Взносы были начислены, а не только уплачены?
4. Еще вопрос — зарплат рассчитывается в Бухгалтерии или ЗУП?
Елена, доброе утро! Спасибо большое за уделенное время. Зарплата начисляется во внешней программе, за май загрузка отобразилась некорректно, программа не видит начисления, поэтому не учитывает оплату.
Доброе утро! Если выгрузка отобразилась некорректно, скорее всего нужно делать повторную выгрузку