УСН доходы-расходы, в Отчетности по УСН за 1 полугодие нет суммы аванса за 1 квартал 2024 в 1С

1. Здравствуйте!

   Оплаты в Помощнике по УСН больше нет. Там только начисленные авансы.
   Обсудили здесь в блоке Памятка по расчету авансов при УСН за 1 полугодие в 1С
   Расчет налога при УСН для Организаций за 1 полугодие 2024 в 1С

   Пригодится
   Авансовые платежи по УСН за 1 полугодие 2024 в 1С (29.07.24)

   Оплату смотрим только общую в Главное — Задачи организации — Единый налоговый платеж …

   Здесь все налоги и взносы к уплате по конкретной дате.

   6

2. Спасибо большое за информацию. Остались вопросы по уведомлениям:
   1) За 1 квартал рассчитали налог и заплатили 18449, сейчас после изменений, все пересчитали и оказалось, что налог 18191. Исходя из той информации, что вы мне дали, мы должны отправить уточнение уведомления с отрицательной суммой 258 р. Это будет корректировка за 1 квартал и отчетный период в уведомлении указать 1 квартал? Такой вопрос возник, потому что в 2023 году корректирующие уведомления подавали не с отрицательной суммой, а с новой правильной суммой.
   2) По итогам 2023 года подали декларацию УСН за 2023 год, и корректировки уведомлений можно было не делать, так как в ЕНС зачлось все по декларации. Получается в 2025 году по декларации УСН за 2024 год такого не будет?

   Спасибо.

   1. Если ошибка в сумме уведомления по УСН.
      Сдаете уведомление за 1 кв и там указываете полную правильную сумму.
      В вашем случае — 18191.

      Ничего подобного про отрицательную сумму не писала 🙂 В связи с тем возникли такие мысли?

      По декларации за 2023 все верно. По 2024 в 2025 — все 100% идентично. Никаких изменений нет на сегодня. Из чего делаете такие выводы?

      3

3. Чтобы было понятно на вашем примере — скрин во вложении.
   Идея такая — в Помощнике по УСН показаны только начисления. Другими словами, как в декларации по УСН будет.
   Там же нет никаких уплат.

   УСН платится на ЕНС в составе ЕНП — общая безликая сумма.
   Поэтому нет возможности указать, сколько было УСН. Это некорректно с точки зрения текущего законодательства.
   По этой причине «уплату» УСН убрали из помощника УСН.
   И мы смотрим только общую сумму, которую должны на ЕНС уплатить.
   Это Главное — Задачи организации — Единый налоговый платеж на конкретную дату.
   Там по ссылке все наши обязанности по налогам и взносам. Если есть переплата на ЕНС, ее можно учесть сразу. И сделать платежку с учетом переплаты.
   Об этом и был текст выше.

   Плюс у вас блок Оплата есть. Это значит, что не было обновления программы, когда задача на оплату создавалась.
   Блока Оплаты нет, если обновление своевременное и регулярное, как оно и должно быть для корректного учета.
   За этим надо следить.

   7

4. Спасибо большое за разъяснения. Для закрепления уточню))) Подаю корректировку уведомления за 1 квартал 2024 года, период 1 квартал и сумма 18191. И подаю уведомление за полугодие: период 2 квартал и сумма 9139?

5. Нужны еще подробности, чтобы точно ответить про 2 кв.

   Например,
   Уведомление за 1 кв по УСН исходное подали на сумму 18 449.
   Сейчас обнаружили, что сумма аванса за 1 кв по УСН 18 191.
   Значит надо подать корр. Уведомление по УСН за 1 кв на сумму 18 191.

   А вот по 2 кв нет данных, чтобы сказать, на какую сумму надо сдать уведомление.
   Надо аванс за полугодие по УСН посчитать.
   И из него вычесть сумму 1 кв — в нашем примере 18 191.
   Если аванс по УСН за полугодие 27 330. То да, Уведомление по УСН за 2 кв на сумму 9 139.

   5

6. Спасибо за помощь! Вопрос закрыт

   1. Отлично, что разобрались! Будем на связи. 🍀🍀🍀

      1

Комментарии закрыты.