Отчет комиссионера

Вопрос задал Владимир Ж.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.90/10)

Доброго дня! ИП УСН 6% принимает деньги -услуги за полеты на воздушном шаре за ООО УСН 15%. В 1С у ИП я делаю отчет комитента, а у ООО отчет комиссионера. ИП берет 50% вознаграждения. У Ип остаются деньги на 76 счете — сумма соответствует вознаграждению — все верно. Но у ООО не закрывается сч 62 . А 76 соответствует. Получается у ООО задвоение суммы на 62 и 76. Где у меня ошибка? Можно подробно расписать

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    В документе Отчет комиссионера отражено три счета- 60, 62, 76.

    Приведу пример проводок у Комитента (услуги).
    Дт 60 Кт 76 (500 руб.) — Комиссия удержана из выручки.
    Дт 44 Кт 60 (500 руб.) — Вознаграждение комиссионера в расходы
    Счет 60 закрылся.

    Дт 51 Кт 76 ( 500 руб) — поступили деньги от комиссионера.
    Дт 76 Кт 90 ( 1000 руб) — отражена продажа товаров(услуг).
    Счет 76 закрылся.

    Дополнительно материал по теме.
    Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) в 1С
    Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С
    .

Комментарии закрыты.