Отчет «Анализ состояния налогового учета по УСН»

Вопрос задал Наталья Ш.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

В отчете «Анализ состояния налогового учета по УСН» в разделе «Расходы на уплату налогов» по НДФЛ к расходам принята вся сумма НДФЛ не смотря на то, что фактической уплаты в анализируемом месяце не было. В анализе 68.01 есть конечное сальдо, а в отчете конечный остаток равен нулю. И такая картина повторяется далее из месяца в месяц. В анализе за декабрь 2020 остатки в отчете совпадают с остатками по счету 68.01. Как исправить такую ошибку?
1С «Бухгалтерия предприятия 3.0» (3.0.105.31) УСН доходы-расходы

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!
    Правильно ли я поняла, что на 31.12.20 по счету 68.01 было сальдо , оно есть и в отчете Анализе.
    С января 2021 все суммы по НДФЛ принимаются к расходам еще до момента оплаты?
    Сейчас у вас на 30.11 по счету 68.01 есть сальдо на сумму НДФЛ за ноябрь, а в отчете Анализ состояния налогового учета по УСН -нет.

    Как скорректировать регистры по НДФЛ, если раньше некорректно велся учет?
    Схема движений по регистрам УСН по зарплате
    .

    1. Добрый день. Да, Вы правильно понимаете ситуацию.

  2. Добрый день!
    Уточните, пожалуйста, по налогу есть переплата? Сформируйте ОСВ по счету.

    Страховые взносы можно признать в расходах на УСН, когда они (пп. 7 п. 1 ст. 346.16 НК РФ, п. 2 ст. 346.17 НК РФ):
    -начислены,
    -уплачены в бюджет.
    Если на последнее число месяца по взносам есть переплата, то расходы признаются на дату начисления.

    Почему страховые взносы попадают в КУДиР на последнее число месяца, а не по оплате?
    .

  3. Добрый день.
    Как я понимаю отчет «Анализ состояния налогового учета по УСН» используется для контроля, и если в отчете в колонке «конечный остаток» мы видим сумму, то такая же сумма должна быть в сальдо по бух.счету (в моем случае НДФЛ счет 68.01)???
    Переплата была только на 01.01.2021 (8212,00), начислено в январе 31618,00, уплаты в январе- нет, НО в КУДИР попадает в расход 31618,00. ( это видно в приложенных к первому письму документах). И так из месяца в месяц.
    Конкретно в январе в расходы должно попасть 8212,0руб, а попадает 31618,00. Как исправить ошибку?

  5. Добрый день.
    Подскажите как настроить «Универсальный отчет» в нашем случае.
    Не получается придать ему ту форму которая представлена в видео-уроках.
    Спасибо.

Комментарии закрыты.