Здравствуйте, организация с 2021 участник Сколково, сделали настройки в программе под освобождение от уплаты НДС и отключили раздельный учет.
Это правильно, что появляются сообщения о неактуальности данных по НДС и рекомендуется выполнить расчет НДС?
Все комментарии (22)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите скрин сообщения, пожалуйста.
Здравствуйте, скрин приложила.
Спасибо за уточнение.
А если по ссылке перейти, то за какой период предлагается провести перерасчет — 2020 или 2021.
Могли уже что-то заводить в 2021, а потом сделать настройку, тогда будет такое сообщение.
Доброе утро.
В январе была операция с нерезидентом, в которой мы были налоговыми агентами по НДС. В 1 квартале подаем декларацию как налоговые агенты по НДС. Наверное, из-за этого. НДС по нерезиденту не включили в стоимость услуги? Надо включать? Почему просит отключить раздельный учет НДС и т.д.?
Доброе утро. Предлагает провести расчет Ндс и отключить распределение Ндс просит за 1квартал 2021. Потом еще 2 операции по формированию записей книг продаж и покупок, экспресс-проверка учета.
Здравствуйте!
Если вы освобожбены от уплаты НДС, то при приобретении товаров, работ, услуг у неризидента НДС включается в стоимость товаров, работ, услуг.
Исправьте документ по офррмлению операций с нерезидентом.
При реализации товаров , работ, услуг организация, освобожденная от уплаты НДС должна выставлять счет-фактуру покупателю со ставкон — Без НДС и вести книгу продаж (п. 5 ст. 168 НК РФ п.3 ст.169 НК РФ).
Доброе утро, Татьяна.
Счет-фактуру с Ндс делаем в момемент уплаты Ндс с услуг нерезидента. Только после этого принимаем в расходы. Надо сразу при поступлении? А почему предлагает отключить раздельный учет Ндс. Мы его отключили 31.12.
Расчет Ндс нужно делать в периоде поступления услуг агента или это ошибка все-таки?
Здравствуйте!
Распишите последовательность операций с нерезидентом по датам и суммам смоделирую ситуацию в тестовой базе. Приложите скрин истории учетной политике по НДС раскройте по кнопке История.
Здравствуйте!
От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течении трех дней. После этого обращение будет закрыто.
Доброе утро, Татьяна.
Приношу свои извинения за задержку с ответом. У нас мультивалютные расчеты по договору. Акт в EUR, оплата в USD.
Спасибо большое за предложение с моделированием в базе.
Поступление 29.01.2021 на сумму 8927,84 EUR, в том числе НДС — 1487,97, курс — 92,131 руб. Провели «НДС включен в сумме».
Оплата без НДС 18.03.2021 — 9 042,42 USD курс — 73,1019 руб.
Уплачен НДС в бюджет двумя суммами: 18.03.2021 — 129407 руб, доплата 19.03.2021 — 2796 руб. (можно упростить одной суммой в тестовой базе).
Прикрепила файл с историей по УП по НДС
Спасибо за предоставленную информацию. На моделирование потребуется некоторое время. Спасибо за понимание.Пока моделирую пример изучите информацию по теме: НДС по нерезиденту с расчетами в нескольких валютах .
Здравствуйте!
Смоделировала ситуацию в тестовой базе. Смотрите прикрепленный файл.
НДС в расходы принимаете при поступлении услуг. Счет-фактуру налогового агента выписываете при оплате поставщику. Оплату поставщику перечисляете за минусом НДС.
Если все делать последовательно: сначала поставить флажок — Организация освобождена от уплаты НДС и снять флажок — Ведется раздельный учет НДС. И только после этого оформлять документы с иностранцем,
Налоговый агент отражает счет-фактуру в книге продаж. Не все сообщения Экспресс — проверки считаются ошибкой, сформируйте документы Формирование книги продаж и Формирование книги покупок. Либо не обращайте внимание на сообщение Экспресс-проверки.
Материал по теме: Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца
Как исчислить НДС налогового агента, если договор в евро, а оплата в долларах? .
Добрый вечер.
Файл не прикрепился.
Приложение Nalogovyj-agent-Skolkova.pdf
Здравствуйте!
Файл
Добрый вечер, Татьяна.
Провели последовательно по Вашей схеме. В ОСВ запись, что рекомендуется выполнить расчет НДС за 1 квартал 2021года. Просит отключить распределение НДС. У нас 2020 год закрыт для редактирования. Делать эту операцию?
Добрый день, Татьяна.
Спасибо большое за помощь. У нас после ручной операции не «схлопывались» субконто по 60 счету. Потом все-таки удалось закрыть.
Скажите, пожалуйста, в документе поступления и счете-фактуре номенклатура одинаковая должна быть? В USD или EUR должна быть цена продажи в номенклатуре или это не влияет?
Татьяна, извините, что столько вопросов задаем. Можно прислать обороты по 60 счету дополнительно с валютой.
Наш вариант прилагаем.
Приложение
Здравствуйте, Елена.
1. Просит отключить распределение НДС. В тестовой создать такую ситуацию не получается. У вас в учетной политике с 2021 г. рздельный учет отключен. Пропустите эту операцию.
2. Скажите, пожалуйста, в документе поступления и счете-фактуре номенклатура одинаковая должна быть?
Да, Номенклатура должна быть одна и та же.
3. В USD или EUR должна быть цена продажи в номенклатуре или это не влияет? Речь идет о реализации? Вы можете продавать в любой валюте, независимо от того в какой валюте приобретали.
ОСВ по счету 60 прилагаю. Что бы счет 76.НА закрылся в документе Операция, введенная вручную необходимо добавить еще одну проводку. Перенос с одного договора на другой. Смотрите прикрепленный файл.
Добрый день, Татьяна.
СПАСИБО ВАМ БОЛЬШУЩЕЕ!
Рада была помочь.