Уточненное уведомление на недоплату НДФЛ налогового агента после сдачи 6-НДФЛ в 1С

Вопрос задал Полина .. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
Обнаружила, что забыла провести операцию по начислению аренды физлицу за сентябрь и недоплатила НДФЛ как налоговый агент. Соответственно, неверная сумма была в уведомлении. Правильно я понимаю, что теперь корректирующее уведомление посылать не нужно, поскольку сейчас 6-НДФЛ покажет правильную сумму?
И второй момент: заплатить недостающую сумму за сентябрь лучше сейчас или уже в сумме платежа за октябрь?

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, в при выплате дохода сотруднику данную сумму налога удержали?

  2. Добрый день! Да, удержала.

  3. Если 6-НДФЛ уже сдан, то ФНС суммы возьмет из него.
    Если отчет ещё не сдан, то лучше подать корректирующие уведомления, потом 6-НДФЛ, чтобы не нарушать порядок.
    По уплате необходимо, чтобы денег на ЕНС хватало на погашение сумм указанных в корректирующих уведомлениях или 6-НДФЛ.

  4. Вопрос — в уведомлении новом нужно только одну строчку оставить — с ндфл, или можно и страховые взносы оставить?
    И еще, вот я уже сведения об уплаченных налогах загрузила при синхронизации с ЛК. Но промо ЕНС у меня больше не действует. Как теперь быть? Мне вручную нужно еще одну строчку об уплаченных налогах сделать с новой суммой, а предыдущую удалить? Но там же нужно как в ЛК дату делать, значит нельзя? Каким числом мне тогда проводку делать и на какую сумму?

    У меня УСН доходы.

  5. Если РСВ за 9 месяцев ещё не сдавали, то уведомление лучше сдать по составу как первичное. Пример — Как сделать корректировку Уведомления по ЕНС только по УСН с 2024 года, если ошибочное Уведомление общее на все налоги в 1С?

    Далее документ «Сведения об уплате налогов» не редактируем, а проводим документ «Корректировка ЕНС» — Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  6. Здравствуйте! Уведомление послала, налог перечислила. А каким числом делать корректировку ЕНС? Я делаю начисление налога и соответственно уменьшение сальдо.
    Я уже посмотрела кабинет налоговый. Все учли, только я про пени забыла, перечислила ровно сумму налога. Теперь у меня отрицательное сальдо, но это ладно, я добавлю. А как эти пени отразить в программе, нужно ли помимо начисления и потом списания с р/сч. что-то еще сделать?

  8. Здравствуйте! Значит, если я отослала корр. уведомление 19 окт., этим же числом я делаю корректировку ЕНС, правильно? А как быть с тем, что ошибка была в 3 кв., а корректировка уже в 4 кв.? Это нормально?
    И по поводу пени. Я начислила тем же числом, что у меня в ЛК. Там общая сумма. Но на ЕНС была небольшая переплата и она списалась тем же числом в счет пени. И остался еще кусочек, который надо доплатить. Опять же как без автозагрузки из ЛК отразить все эти движения в программе?

  9. Да, всё верно, корректировку мы проводим по факту.
    Без загрузки данных с ЛК можно также провести корректировку документом «Корректировка ЕНС» — Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  10. Здравствуйте! Получается, не нужно делать операцию вручную по начислению пеней? Я так все время делала раньше. Или все-таки надо? Проводки там разные получаются.

  11. Да, не нужно. Сейчас идет корректировка через ЕНС.

  12. Добрый вечер! Я так понимаю, старые операции надо тоже переделать на корректировку?
    С начала 24 года. А есть какой-то отчет, чтобы посмотреть состояние ЕНС, в том числе и какие-то расхождения с ЛК? Я пробовала оборотку по 68.90 делать, но не то что-то получается. Как мне понять, что все правильно отражено у меня?

  13. Можно провести сверку как показано в публикации — Как провести сверку с бюджетом по ЕНС в 1С
    В принципе, если такие же проводки были проведены ранее, но, например документом «Операция», то переделывать на «Корректировку ЕНС» не нужно.

Комментарии закрыты.