Взносы с премий не начислялись с зарплаты прошлого года в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана О. (г Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. В феврале 2023 года пришло уведомление с ФНС о не соответствии начисленной ЗП в отчете РСВ и в отчете 6НДФЛ. Проверив 2021 год по начислениям выявлено, что действительно с разовых премий в 2021 году НДФЛ был удержан, а фонды не начислялись и не удержаны. Каким образом можно сделать исправления в 2023 году, при этом не затрагивая баланс 2021 года и декларацию по прибыли 2021года

Метки вопроса: Корректировочный РСВ
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Необходимо заполнить документ «Перерасчет страховых взносов». В табличной части документа указываем период за который производим корректировку, в шапке — текущий. Далее заполняем корректирующий РСВ, на титульном листе отчета должна быть указана дата позже или равная дате документа «Перерасчет страховых взносов».

  2. Добрый день, где находится документ пересчет страховых взносов? Или Вы предлагаете зайти в 2021 год и сделать пересчет? После этого пересдать РСВ, декларацию по прибыли и баланс за 2021год?

  3. Добрый день! Документ можно создать в разделе Зарплата и кадры — Страховые взносы — Перерасчет страховых взносов.
    Пример высылаю:


    Документ проводим в 2023 году.

  4. Правильно ли я понимаю, так как в нашем случае с разовой премии у нас не удерживались налоги то нам необходимо заполнить закладку сведения о доходах? И какую сумму необходимо ставить в этой закладке всю сумму начисленную за месяц или сумму начисленной премии, которая не вошла в расчет в 2021 году?

  5. Да, в этом случае нужно заполнить закладку «Сведения о доходах», причем на ней указываем только сумму премии и вид дохода «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами»:


    Только, к сожалению, за прошлый период программа взносы автоматом не рассчитывает, их необходимо будет указать вручную.

  6. Только месяц регистрации поставьте «Декабрь 2021», иначе взносы в РСВ не попадают:

    Только проверьте, чтобы документ не сделал проводки.

    Первоначально премия в РСВ совсем не попадала? Или попадала как необлагаемая? Во втором случае нужно будет ещё строчку сторно добавить.

  7. Но если мы поставим месяц регистрации «Декабрь 2021», то придётся дату запрета временно снимать.
    Можно снять, провести документ, заполнить РСВ. Потом месяц регистрации исправить на «Февраль 2023», скорректировать проводки. Если программа при закрытии месяца будет просить перепровести документы — перепроведение пропустить.
    Или заполнить взносы в РСВ вручную, доход попадет автоматом.
    Перед корректировкой сохраните архив базы.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение 6-НДФЛ НДФЛ с декабрьского аванса не удерживался и не перечислялся в декабре в 1С Добрый день, Подскажите, пожалуйста, правильно ли я понимаю, что в Разделе 2 Расчета 6-НДФЛ за 2022 год по строке 140…
  2. Не формируется Уведомление по НДФЛ при выплате дивидендов в 1С Добрый день. 1С Бухгалтерия ПРОФ 3.0.128.10, ОСНО. Были выплачены дивиденды за 2021г. 16.01.2023. Перечислены на ЕНС. Нужно подать уведомление. В…
  3. Строка 160 в отчет 6 НДФЛ в 1С Здравствуйте. Мы получили требование от ИФНС о том, что ндфл удержанный с аванса за декабрь 2022 года должны отразить в…
  4. Не удержанный НДФЛ прошлых периодов в 6-НДФЛ исправление в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.147.30). При формировании 6-НДФЛ за 2023 год в строке 170 появился не удержанный…

Статьи по этой теме

  1. Новая форма 6-НДФЛ с 2023 года (ЗУП 3.1.23.357 / 3.1.24.212) Начиная с отчетности за 1 квартал 2023 будет применяться новая форма 6-НДФЛ ( Отчетность, справки – 1С -Отчетность – Создать…
  2. Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…
  3. Сторнирование материальной выгоды за прошлый период Сотруднику в 2021 году начислена материальная выгода и рассчитан НДФЛ с нее. Рассмотрим, как действовать в ЗУП 3.1, если необходимо сторнировать…
  4. Семинар «6-НДФЛ за 1 квартал 2022 в 1С» от 07.04.2022 - ответы на вопросы из чата Освобождение матвыгоды за 2021 – 2023 гг. от обложения НДФЛ Может ли работник самостоятельно подав 3НДФЛ в налоговую вернуть мат.…