Взносы с премий не начислялись с зарплаты прошлого года в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана О. (г Москва)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.85/10)

Добрый день. В феврале 2023 года пришло уведомление с ФНС о не соответствии начисленной ЗП в отчете РСВ и в отчете 6НДФЛ. Проверив 2021 год по начислениям выявлено, что действительно с разовых премий в 2021 году НДФЛ был удержан, а фонды не начислялись и не удержаны. Каким образом можно сделать исправления в 2023 году, при этом не затрагивая баланс 2021 года и декларацию по прибыли 2021года

Метки консультации: Корректировочный РСВ
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Необходимо заполнить документ «Перерасчет страховых взносов». В табличной части документа указываем период за который производим корректировку, в шапке — текущий. Далее заполняем корректирующий РСВ, на титульном листе отчета должна быть указана дата позже или равная дате документа «Перерасчет страховых взносов».

  2. Добрый день, где находится документ пересчет страховых взносов? Или Вы предлагаете зайти в 2021 год и сделать пересчет? После этого пересдать РСВ, декларацию по прибыли и баланс за 2021год?

  3. Добрый день! Документ можно создать в разделе Зарплата и кадры — Страховые взносы — Перерасчет страховых взносов.
    Пример высылаю:


    Документ проводим в 2023 году.

  4. Правильно ли я понимаю, так как в нашем случае с разовой премии у нас не удерживались налоги то нам необходимо заполнить закладку сведения о доходах? И какую сумму необходимо ставить в этой закладке всю сумму начисленную за месяц или сумму начисленной премии, которая не вошла в расчет в 2021 году?

  5. Да, в этом случае нужно заполнить закладку «Сведения о доходах», причем на ней указываем только сумму премии и вид дохода «Доходы, целиком облагаемые страховыми взносами»:


    Только, к сожалению, за прошлый период программа взносы автоматом не рассчитывает, их необходимо будет указать вручную.

  6. Только месяц регистрации поставьте «Декабрь 2021», иначе взносы в РСВ не попадают:

    Только проверьте, чтобы документ не сделал проводки.

    Первоначально премия в РСВ совсем не попадала? Или попадала как необлагаемая? Во втором случае нужно будет ещё строчку сторно добавить.

  7. Но если мы поставим месяц регистрации «Декабрь 2021», то придётся дату запрета временно снимать.
    Можно снять, провести документ, заполнить РСВ. Потом месяц регистрации исправить на «Февраль 2023», скорректировать проводки. Если программа при закрытии месяца будет просить перепровести документы — перепроведение пропустить.
    Или заполнить взносы в РСВ вручную, доход попадет автоматом.
    Перед корректировкой сохраните архив базы.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как выгрузить нулевой отчет 6-НДФЛ 1С Добрый день! Бухгалтерия некоммерческой организации, редакция 3.0 (3.0.147.3). Сформировала нулевой отчет 6-НДФЛ за 2023г. При выгрузке программа пишет, что: "6-НДФЛ…
  2. Восстановление НДС с аванса при лизинговых платежах в 1С Добрый день Просим дать консультацию по следующему вопросу . Проводим инвентаризацию счетов 76.07.2, 60.2, 76 АВ в разрезе контрагентов, договоров…
  3. Отражение в Декларации по налогу на прибыль уменьшение за прошлые периоды процентов по полученным займам В 1 квартале 2023 году подписано соглашение об уменьшении процентной ставки за 2021 и 2022 годы по полученным займам. За…
  4. Ошибочно выплачена заработная плата уволенному сотруднику в 1С Добрый день. В организации по технической ошибке в 2023 г. активировался сотрудник, уволенный в 2022 году и ему была начислена…

Статьи по этой теме

  1. Новая форма 6-НДФЛ с 2023 года (ЗУП 3.1.23.357 / 3.1.24.212) Начиная с отчетности за 1 квартал 2023 будет применяться новая форма 6-НДФЛ (Отчетность, справки – 1С -Отчетность – Создать –…
  2. Размеры МРОТ, пособий, тарифы страховых взносов в 2020-2026 году (памятка) Размеры МРОТ, пособий, тарифы страховых взносов в 2020-2026 году. Скачать Памятку на 2026 год Скачать Памятку на 2025 год Скачать…
  3. Сверяется ли стр. 160 6-НДФЛ с Приложением 1? Зарплату за декабрь 2021 выплатили 10.01.2022 г. НДФЛ, удержанный с декабрьской зарплаты, попадает в Приложение 1 к отчету, но не…
  4. Отмена заполнения показателя «Сумма налога перечисленная» в 6-НДФЛ за 2023 год (ЗУП 3.1.27.129 / 3.1.28.35) В связи с изменениями, внесенными в 2023 году в пункт 2 статьи 230 НК РФ, в отчете 6-НДФЛ за 2023…