Пропущена реализация ОС за прошлый год в 1С

Вопрос задал Вера К. (Наро-Фоминск, Московская область)

Ответственный за ответ: Елена Медведева (★9.59/10)

Добрый день. Подскажите пожалуйста, как провести Передачу ОС 2019 в 2021. При инвентаризации ОС в 2021г обнаружили ОС которое было продано в 2019году. А в базе 1С оно на остатке. Как можно это исправить?
Мы в 2021 не можем оформить передачу ОС от 2019 т.к 2019 закрыт. 2020год все отчеты сданы, но собрание учредителей будет через 10 дней. Можно ли создать корректировочную передачу ОС на 01.01.2020 и сдать уточненку по прибыли 2020, а также по НДС за 1 квартал 2020.
Как правильно это сделать, что бы выйти без потерь из этой ситуации?
Спасибо.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте, Вера! Реализация была с прибылью или с убытком?
    Если реализация 19 года, то уточненки нужны за 19 год, или хотите все 20 годом провести?

  2. Добрый день. Реализация ОС — это ведь доход. ОС с убытком (ниже остаточной стоимости). 2019 уже утвержден!!!! Нужно 2020 провести. Сдать уточненки и 30.04.2021 собрание учредителей.

  3. Если реализация была в 2019, то нет смысла делать исправления 20 годом, можно сделать уже текущим. Все равно уточненная декларация по НДС должна быть за 19 год. Или вы хотите сделать как будто реализация была в 2020 году — вот что я имею ввиду.

  4. Если мы реализацию проведем в 2020 то цифры в отчете по прибыли и балансе поменяются в 2020. А так как нужно сдать уточненку то в 2020 это точно.

  5. Они в любом случае поменяются, т.к. 20-м годом будет исправление 19-го.
    Я приведу общий алгоритм исправления, а вы уже сами решите, каким годом делать.
    1. Реализация ОС оформите по алгоритму Реализация основного средства с убытком
    Сделать ручные корректировки: статьи выбирать прибыли/убытки прошлых лет и откорректировать остаточную стоимость (скорее всего на момент исправления она меньше, т.к. амортизация все это время начислялась).
    Амортизацию излишнюю отсторнировать документом Операция, введенная вручную и тоже нужна уточненка по прибыли, т.к. расходы завышены получается.
    Т.к. у вас реализация с убытком, можно не подавать уточненную декларацию, а исправлять в текущей (если не было убытка по 19 году). Но это только 21 годом, т.к. декларацию 20 уже сдали.
    Уточненную декларацию по прибыли сформировать вручную если нужно.
    2. В части НДС воспользоваться алгоритмом Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни — здесь также можно другие аспекты посмотреть.

  6. Елена, добрый вечер. Спасибо большое за объяснения. Так и сделаю.

Комментарии закрыты