Добрый день,
Наша компания ООО на ОСНО, Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.195.36) заключает договор консультационных услуг с ИП из Казахстана. В рамках договора, помимо оплаты услуг исполнителя, предусмотрена оплата за него проживания, проезда к месту оказания услуг и обратно в РК, а также расходов на питание в размере 2000р./день (другими словами, суточные).
С выплаты вознаграждения исполнителю будет удержан агентский НДС.
Между РФ и РК существует МСИДН, согласно которому ООО не будет являться агентом по НДФЛ и налогу на прибыль (от источников в РФ), если будет иметь на руках подтверждение резидентства РК от ИП.
Касается ли это освобождение также выплаты суточных в его адрес, и будут ли учитываться дополнительные расходы по оплате за него проезда, проживания, компенсации расходов питания в налоговом учете?
Как учесть все расходы по договору в 1С?
Заранее спасибо!
