С 2025 мы УСН на НДС 5%, клиент оплачивает долг за прошлогодний договор, счет ему уже с НДС 5% выписывать, УПД закрывающие были в декабре без НДС, соответственно. Как потом мне эту оплату проводить?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Начислять НДС на окончательную оплату не нужно, так как отгрузка прошла в 2024 году, когда упрощенцы не были плательщиками НДС.
База по НДС рассчитывается либо на дату отгрузки, либо на дату предоплаты (п. 1 ст. 167 НК).
На дату окончательной оплаты налог не исчисляется.
Оплата в 2025, отгрузка в 2024 — как быть с НДС на УСН?
Материал по теме, может пригодиться.
Налоговая реформа 2025