С 2025 мы УСН на НДС 5%, клиент оплачивает долг за прошлогодний договор, счет ему уже с НДС 5% выписывать, УПД закрывающие были в декабре без НДС, соответственно. Как потом мне эту оплату проводить?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
С 2025 мы УСН на НДС 5%, клиент оплачивает долг за прошлогодний договор, счет ему уже с НДС 5% выписывать, УПД закрывающие были в декабре без НДС, соответственно. Как потом мне эту оплату проводить?
Комментарии закрыты.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Начислять НДС на окончательную оплату не нужно, так как отгрузка прошла в 2024 году, когда упрощенцы не были плательщиками НДС.
База по НДС рассчитывается либо на дату отгрузки, либо на дату предоплаты (п. 1 ст. 167 НК).
На дату окончательной оплаты налог не исчисляется.
Оплата в 2025, отгрузка в 2024 — как быть с НДС на УСН?
Материал по теме, может пригодиться.
Налоговая реформа 2025