При поступлении МОС формируются не правильные проводки, после списания МОС сальдо по дебету 10.21.1 в сумме без количества в 1С

Вопрос задал Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.92/10)

Нами получено малоценное оборудование из числа прослеживаемых товаров. При поступлении по ЭДО сформировались проводки:
Дт 10.21.1 количество 1 Кт 60.01 10 000
Дт 10.21.1 Кт 10.21.2 10 000
Далее документом Расход материалов с видом Передача сотруднику и отметкой Расход и остатки это оборудование списано в эксплуатацию.
И в результате на счете 10.21.1 по ОСВ остаток по дебету 10 000 БЕЗ КОЛИЧЕСТВА
И на МЦ.04 остаток 1 штука с суммой 10 000
Правильно ли это?
И что нужно делать, если будет принято решение списать оборудование совсем или продать?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Приложение № 1

    Здравствуйте!

    Не правильные у вас проводки при поступлении МОС, должны быть:

    Д 10.21.1 К 60 количество шт, сумма в БУ и НУ
    Д 26/44/20 К 10.21.2 без количества, сумма в БУ

    Проверьте в документе поступления Счет учета должен быть затратный, тот куда вы списываете это МОС. Подробнее на скрине.

    Подробнее в нашей статье
    Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С

    Выбытие и продажа прослеживаемых товаров в 1С

Комментарии закрыты.