НКО на УСН, списание МОС на свои субсчета 20.6, 20.7 в 1С

Вопрос задал Елена Н. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день! НКО на УСН, общеобразовательная школа, Бухгалтенрия 1С:Предприятие.
Поступили МОС (минимойка автобуса, учебники, методич.материалы, уч.пособия) стоимость до 100000, СПИ>12 мес. Документ -Поступление материалов, отнесены на 10.21.1. У нас ежемесячно списываются почти все поступившие активы на счет 20 по субсчетам. Субсчета образованы в соответствии с со статьями отчета в МинЮст. Документом \»Расход материалов\» списала минимойку на сч. 20.7 (Транспортные расходы), остальные на 20.6 (учебники и уч.пособия). В результате по Д 10.21.1 получился остаток, а на 20 счет ничего не попало. У нас на 20 собираются все расходы, а в конце месяца 20 счет распределяется по источникам финансирования пропорционально полученным средствам.
1. Подскажите, пожалуйста, что надо сделать, чтобы затраты попали на 20 счет или надо распределять теперь 10.21.1.
Распределяю расходы в Excell, а затем в операциях введенных вручную разношу по счетам: 86, 90.
Может я что-то неправильно сделала или недоделала. И надо ли применять счет 10.21.?

Все комментарии (16)

  1. Добрый день!
    Пришлите, пожалуйста, скрин документов:
    Поступление, движение поступления(проводки); Документ Расход материалов, движение(проводки): Операции, введенные вручную ; ОСВ сч.10.21.

  4. У меня не получается добавить все файлы.

  6. Движение Расход материалов

  8. Добрый вечер! Какие операции вручную я должна Вам прислать?

    1. Посмотрела 2 раза. Ответ на мой вопрос по 1С она не дает.

      1. Здравствуйте!

        Все верно, в семинаре по НКО часть именно по учету со спецификой некоммерческих организаций.

        Ваш вариант тестируем в 1С, чтобы подобрать оптимальный вариант решения вопроса.

        Создавать самостоятельно субсчета не рекомендуем, если нет поддержки программиста 1С. Могут быть проблемы, как в обсуждении
        Как создать свои субсчета к счету 10 в 1С
        В вашем случае можно было бы Номенклатурные группы сделать на счете 20.01 вместо этого.
        И для НКО есть специальная конфигурация 1С:Бухгалтерия некоммерческой организации 8 (НКО).

  10. Добрый день!
    При поступлении малоценного оборудования документом Поступление( акты, накладные, УПД) формируются проводки: Д 10.21.1 К 60.01, Д 20.ХХ К 10.21.2.
    Далее при списание оборудования в использование документом Расход материалов (Требование-накладные) формируются проводки: Д 10.21.2 К 10.21.1, Д 20.ХХ К 10.21.1.
    Поэтому вам при формировании документа не нужно изменять счет 20.01.7 на 10.21.1 в Поступлении в табличной части.
    В результате на счете 10.21 в учете отражается информация: БУ — отсутствует остаток, в балансе стоимость запасов — 0 (остатки Д 10.21.1, К 10.21.2 «схлопнуты»). А на счете 20.ХХ остаток по Д.
    Материал по оформлению поступления и списания оборудования Приобретение малоценных объектов сроком использования более 12 месяцев
    Методика учета несущественных объектов .

  11. Добрый день! На 10 счете новых субсчетов я не создавала. А вот на 20 счете разделила затраты в соответствии со статьями отчета в Минюст, чтобы легче было собирать. И еще 86 счет с аналогичными субсчетами, опять же для удобства составления отчета в Минюст. Конфигурация для НКО мне не подходит, она слишком проста и у нее меньше возможностей. У нас ведь есть и коммерческая деятельность. Вы предлагаете собирать затраты в номенклатурных группах. А для того, чтобы попробовать перегруппировать расходы, наверное, надо создать копию существующей базы? И перепровести с начала года все документы поступления и распределения?

    1. Здравствуйте!

      Спасибо за уточнение.
      Про субсчета имела в виду 20.01.7. Вместо субсчетов 20.01.1, 20.01.2…20.01.7 можно было бы создать аналогичные Номенклатурные группы.
      Счет 86 не так критично.
      Если пробовать, то в копии базы.

      По вашей проблеме, давайте проверим — счет 10.21 поменяйте в Поступлении на 20.01.7. И перепроведите документы по цепочке, пожалуйста.

  12. Спасибо, все получилось! Перепровела все. Теперь 20сч. состоит из 20.01 с разбиением по номенклатурным группам и 20.02 ФОТ и Взносы. счет 10.21 тоже закрылся Большое спасибо!

  13. Рада, что смогли помочь.

Комментарии закрыты.