Добрый день , неверно указали номер счета-фактуры в декларации по НДС во 2 квартале 2025г. Как сейчас в программе внести изменения в книгу покупок за 2 кв.2025г.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Для исправления номера, в программе оформите документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки.
Исправление отразится в доп. листе Книги покупок за период первичного счета-фактуры (2кв25).
Далее подайте уточненную декларацию по НДС за соответствующий период.
Техническая ошибка: номер счета-фактуры введен не верно
Порядок исправления технических ошибок по НДС
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Обязательно ли подавать уточненку ? Сумма к уплате в бюджет не измениться , только номер.
Обязательно, несмотря на то, что сумма не изменилась.
Потому что налоговая не сможет сопоставить номера счет-фактур.
В НК сказано, что если ошибка не привела к занижению налога налогоплательщик в праве подать уточненную декларацию. А вы на что ссылаетесь в этом вопросе?
абз.2 п.1 ст.81 НК
Все верно, данная статья НК говорит о том, что организация вправе решать предоставлять или нет уточненную декларацию.
В случае отражения в декларации по НДС неверных сведений о дате, номере счетов-фактур или иных сведений, непосредственно не затрагивающих сумму налога, предъявляемую к вычету — ошибка не приводит к занижению суммы налога.
Но при непредставлении уточненной декларации будут противоречия между сведениями из Книги покупок покупателя и Книги продаж продавца. Ошибка может быть выявлена выявлены в ходе налоговой проверки и урегулированы посредством представления пояснений со стороны покупателя и продавца (Письмо ФНС России от 25.03.2019 N СД-4-3/5268@).
Вы можете принять решение не подавать уточненную декларацию, но полагаю, что при нестыковке, от ФНС поступит требование.