Здравствуйте.
Директор, он же учредитель за аренду 2024г оплатил наличными из собственных средств, чек предоставил только в 2025г. Документы по аренде за 2 полугодие 2024г получены в 2025г.
Как исправить данные ошибки в 2025г.
ООО на УСН доходы.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Пропуск в отражении ФХЖ не является ошибкой (п. 2 ПБУ 22/2010). В БУ будет иметь место исправление оценочного значения в соответствии с ПБУ 21/2008.
Если бухгалтер не знал о произошедшем ФХЖ, то на дату выявления ФХЖ, будет производиться изменение оценочного значения перспективно с 0 до фактической оценки (Рекомендации НРБУ «БМЦ Р-18/2011-КпР):
• отражение стоимости услуг поставщика отражается по Дт счета 91.02 «Прочие расходы» по статье «Убытки прошлых лет, выявленные в отчетном году» с Кт счета расчетов.
Если был наличный платеж и оплату внесло подотчетное лицо, то оформляете от его имени Авансовый отчет и там вкладку Оплата. Документ в 1С заносите той датой, как можете т.е. открытым периодом.
Материалы по теме:
Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С
Авансовые отчеты в 1С 8.3 пошаговая инструкция
Ольга, аванс не был выдан, как корректно заполнить вкладку авансы? Сделала операцию вручную помощь учредителя Д75.01 К 83.09
Законодательство не содержит прямого запрета на компенсацию затрат работника в интересах организации.
Подробнее в материале:
Как отразить приобретение ТМЦ сотрудником за личные средства, если деньги в подотчет не выдавались в 1С?
Возмещение расходов сотруднику, если он оплатил услуги наличными и есть кассовый чек
Директору данные средства не будут компенсироваться.
Уточните, пожалуйста, вы хотите провести авансовый отчет и не возвращать деньги подотчетному лицу? И при этом отражаете финансовую помощь учредителя?
Мне надо как-то отразить операцию по оплате аренды и отражению первичных документов за прошедший период.
Внесенные деньги за аренду учредителю возвращаться не будут.
Оплату услуг, произведенную наличными средствами, можно учесть только в авансовом отчете — вкладка Оплата.
Далее перевести задолженность со счета 73 на счет 71. И списать на 91. Но при списании у организации образуется налогооблагаемый доход.
Подробно во вложении на моем примере
Материал по теме:
Списание остатка прошлых лет на счете 71.01 в 1С
Можно ли документе Авансовый отчет выбрать счет расчетов 73 вместо 71?
Порядок учета расчетов с подотчетными лицами: законодательство
Прикрепленны документ не открывается.
Без налогооблагаемого дохода никак нельзя обойтись?
Деятельность не ведется. Может как помощь от учредителя?
Если проводить финансовую помощь, то не закроете расчеты с поставщиками.
Если не списывать, то будет тогда сальдо на сч. 71 или сч.73 (смотря какой счет будете использовать)
Вот такую проводку я могу сделать, чтобы отразить оплату поставщику учредителем как фин. помощь?
Д 60.01 К 75.01
Оказание финансовой помощи от учредителя оформите в 1С так:
1. Отражение фин. помощи документом Операции, введенные вручную:
Д 75.01 Учредитель К 83.09 — сумма, которую учредитель заплатил поставщику.
2. Зачет долга перед поставщиком документом Операции, введенные вручную:
Д 60.01 Поставщик, договор, документ поступления товара К 75.01 Учредитель — сумма долга поставщику.
Корректно будет такое оформление в нашем случае?
Да
Подобное обсуждение вопроса:
Оплата поставщику с личной карты учредителя в 1С
В нашем случае расходы прошлого периода
Я предложила 2 варианта:
1.
Д60.01 К 71.01
Д71.01 К73.03
Д73.03 К94
2.
Д 75.01 К 83.09
Д 60.01 К 75.01 — это проводка не типовая, но так можно сделать и дополнительно проконсультироваться с аудитором.
Выбор остается за вами