УСН, некорректно учитываются налоги с ФОТ в КУДиР в 1С

Вопрос задал Наталья А.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Неверно отражаются в КУДиР расходы на налоги. НДФЛ ЗА ЯНВАРЬ 2023 в Регламентной операции за месяц 1с8 учла как УСН, причем со сроком уплаты 25.10.2022. В расходы УСН не зачла. Помогите разобраться.
В 2022 году зарплатные налоги в КУДиР отразились нормально. Подробные скрины во вложении.

Проверила все документы: начисления по налогам, уведомления (перевод на 68.90), списания по расчетному счету по уплате ЕНП: НДФЛ и страх.взносы по 69.09 — НЕ отразились в расходах по УСН и в КУДиР их нет.
69.11 в расходы лёг при списании с р/счета — по нему вопросов нет.
Какой алгоритм по остальным? Что делать?

Метки вопроса: Учет расходов по зарплате при УСН

Все комментарии (4)

  1. Добрый день! По разъяснениям разработчиков в программе реализован следующий алгоритм:

    «Теперь страховые взносы признаются уплаченными на дату, когда ЕНП зачитывается в счет их уплаты.

    Зачет ЕНП выполняется регламентной операцией при закрытии месяца при условии наличия средств на едином налоговом счете, по сроку уплаты — 28 число месяца, следующего за отчетным.

    Только признанные уплаченными взносы уменьшают налог УСН с объектом «доходы», учитываются в расходах при объекте «доходы минус расходы».

    По страховым взносам от несчастных случаев на производстве нет изменений. Они признаются уплаченными, если начислены и уплачены в Социальный фонд России.»

    Касательно НДФЛ, нужно перевыбрать налог в Уведомлении, тогда срок уплаты в регистре должен скорректировать.
    Также необходимо сформировать отчет «Сводная справка 2-НДФЛ» за период с 01.01.23 по 31.12.23, чтобы проверить, как программа отразила перечисленный налог.

     1

    1. Елена, НДФЛ в Уведомлении отражается верно. Он в Регламентной операции отражается не как НДФЛ, а как УСН со сроком уплаты октябрь 22 года. Я прикладывала скрины. Посмотрите их, пожалуйста. Перепроведение Уведомления ничего не дает в этой ситуации.
      «НДФЛ ЗА ЯНВАРЬ 2023 в Регламентной операции за месяц 1с8 учла как УСН, причем со сроком уплаты 25.10.2022.»
      Я посмотрела и думаю, что всё дело в том, что в Операциях (в помощнике перехода на ЕНС, переноса остатков) почему-то налог УСН был перенесен с 68.12 на 68.90 с датой (сроком уплаты) — 25.10.2022. А срок уплаты УСН за год — это 28 марта 2023 г. Соответственно программа видит просроченную задолженность по УСН и в Регламентной операции за Январь относит НДФЛ в счет долга за октябрь по УСН.

       1

  2. Поменяла срок уплаты УСН в Операции по переносу остатков на ЕНС на 28 марта 2023 г. Перепровела Закрытия месяца. Все налоги попали в КУДиР в принимаемые расходы.
    Действительно именно в этом было дело.

  3. Добрый день! Хорошо, что удалось исправить ошибку. По корректному учету НДФЛ рекомендуется установить последний релиз, разработчики в нём исправили часть ошибок.

Комментарии закрыты.