Доброе утро. ООО на ОСНО, участник проекта Сколково, неплательщик НДС и налога на прибыль (льгота), имеет право на упрощенный бухучет. В апреле 2024г выявили неполное отражение выручки от реализации услуг за сентябрь 2023г. В сентябре 2023г отражена реализация клиентам-физлицам услуг на 5млн.руб. без НДС, счет-фактура выписан, но фактически реализация за сентябрь 2023г составила 10 млн руб., без НДС. Подскажите, пжта, как в 2024г после закрытия и сдачи годового отчета за 2023г, в БУ отразить неполностью учтенную реализацию услуг прошлых лет (2023г, внести исправление в ранее сформированный документ на реализацию)? Верно ли мы понимаем, что в НУ по НДС внесем корректировку в книгу продаж за 3кв 2023г через доп.лист, по налогу на прибыль также отразим доход за 9мес 2023г, но самого налога не будет (льгота). Бухгалтерия предприятия КОРП. Спасибо
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Неполностью учтенная реализация услуг прошлых лет в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расчетный период для начисления ежемесячных авансовых платежей в декларации по прибыли в 1С Добрый день. Запуталась с расчетом авансов. Сдала декларацию за 3 кв 2023г без указания ав. платежей на 4кв 2023г и…
- Отражение на ЕНС данных согласно уточненных деклараций по страховым взносам и налогу на прибыль в 1С Добрый день. ООО на ОСНО, уплачивает налог на прибыль ежемесячно и по итогам квартала. В июле 2023г нас включили в…
- Корректировка выручки прошлого периода в сторону уменьшения в 1С Добрый день. Компания в ноябре 2024 отразила реализацию услуг на 20 млн руб., в июне 2025 через КСФ корректируется выручка…
- В рег операции Начисление налогов на ЕНС не отражены суммы налога на прибыль за 2023 год в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.149.28) У нас по году оказался превышен предел в 60 млн. для перехода на…
Статьи по этой теме
- Почему налог на прибыль переносится на ЕНС без учета авансовых платежей в 1С? В 4 квартале уплачивались авансовые платежи в размере 3 млн. руб. По итогам 2023 сумма начисленного налога составляет 6 млн.…
- Как c 01.01.2025 выбрать ставку НДС на УСН, если доход за прошлый год до 250 млн руб.? Источник: Письмо Минфина от 26.07.2024 N 03-07-07/69907 Информация для: упрощенцев Минфин разъяснил, какую ставку НДС применять в 2025 году упрощенцам,…
- Облагается ли НДС на УСН сдача в аренду жилого помещения? ИП на УСН. Доходы за 2024 год менее 60 млн руб., за 2025 – более 20 млн руб. Сдает посуточно…
- Какие ставки НДС применять и как оформлять счет-фактуры с 01.01.2025 в НКО? Применяются специальные ставки по НДС в следующем порядке: С 01.01.2025: Ставка НДС 5% применяется если доходы за 2024 год составили…
Добрый день!
Да, изменения нужно отразить в периоде, когда была допущена ошибка.
Уточненная декларация по НДС за 3кв23, изменения должна отразится в Доп.листе книги продаж (Приложение 1 к Разделу 9).
И уточненная декларация по прибыли.
Реализацию услуг физлицам каким документом отражаете? Документ Реализация услуг(Акт, УПД)?
Документ оформляете сразу на всю сумму один или как-то иначе?
Общий алгоритм такой
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С
В вашем случае посмотрим от того, как отражаете реализацию.
Может быть попробум через Корректировку реализации.
Оксана, реализацию услуг физ.лицам оформляем Документом Реализация услуг( Акт, УПД), все верно
Делаем последним числом месяца один общий сводный Акт и счет-фактуру к нему
В нашем случае это не новый забытый документ, а исправление ранее сформированного одного документа
Я поняла, дала вам материаил, потому что по нему видны изменения по НДС и прибыли.
Сейчас оформляете документ Корректировка реализации на основании Реализация услуг( Акт, УПД).
Вид операции Исправление в первичных документах.
В строке После изменения — указываете 10млн, проводите документ и счет-фактуру.
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Спасибо, Оксана