Добрый день.
Сверяем задолженность с покупателем. Акт сверки не сходиться. Разница в 2016 и 2017 г. Акты сверки подписаны с разногласиями. Можно ли списать разницу в задолженности? Как истечение срока давности более 3 лет, т.к. в актах сверки покупатель ее не подтверждает?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Елена.
Если правильно понимаю, то числящаяся дебиторская задолженность не подтверждена первичными документами и акт сверки подписан с разногласиями. То есть контрагент не признает данную задолженность. К сожалению, такую задолженность можно списать в налоговом учете только за счет прибыли. Оформите документ Корректировка долга. Выберите статью затрат «Прочий расход, не учитываемый в целях налогообложения».
Либо оформите уменьшение реализации прошлого периода документом Корректировка реализации. Пошаговая инструкция:
Корректировка реализации в 1С 8.3: пошаговая инструкция
Дополнительный материал по теме: Корректировка реализации прошлых лет
Корректировка реализации прошлого года и налог на прибыль.
Корректировка реализации в сторону уменьшения стоимости услуг
Списание безнадежного долга, не вошедшего в резерв в НУ, за счет резерва .
Здравствуйте, Татьяна.
Да, это дебиторская задолженность моего покупателя. В 2017 г. в моем учете отражена реализация, а у моего покупателя она не отражена совсем. По каким причинам, сейчас уже не выяснить, никто не помнит, а я работаю с 2018г. Т.е. списать задолженность как не НУ? Согласиться с покупателем и принять его сумму долга перед нами?
Здравствуйте, Елена.
Если нет ни договора, ни документа реализации, подписанных покупателем, то да — придется согласиться с суммой долга покупателя. И списать задолженность как не принимаемую в НУ.
Если подписанные покупателем документы есть, но покупатель с ними не согласен, то взыскать задолженность можно через суд.