Здравствуйте. Дивиденды выплачены в июне и в ноябре. Заполняем автоматически Лист 03 раздел А декларации по налогу на прибыль. И то, что выплачено в прошлых периодах (например, выплата в июне) сама сумма попадает в лист, а в расшифровке сумм в Разделе В дата автоматически не проставляется. В сравнении с листом 03, где заполнилась сумма ноября-там в разделе В дата ноябрьской платежки стоит. Почему же в декларации заполняется автоматически только дата платежа текущего последнего квартала в периоде декларации ? То есть дата июньская заполняется автоматически только в НД за полугодие, а за год она уже автоматически не заполняется.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Не заполняется дата выплаты дивидендов по налогу на прибыль лист 03 раздел В за прошлый квартал в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не заполняются лист 02 приложения 1,2,5 в декларации по налогу на прибыль в 1С Бухгалтерия КОРП Добрый день. Создаем декларацию по налогу на прибыль. Уплачиваем ежемесячно по фактической прибыли, месяц октябрь закрыт. При создании…
- Автоматическое заполнение декларации по налогу на прибыль при расчете налога по разным ставкам Добрый день. Как настроить автоматическое заполнение декларации при расчете налога на прибыль по разным ставкам ? Например, обычная ставка 20%…
- Раздел 2 декларации НДС Добрый день! Почему в 1С 8.3 (бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.60.44) автоматически заполняются строки 040 и 070 в разделе 2…
- Декларация по налогу на прибыль, автозаполнение раздела 1.2, если не заполнены строки 320-340 за 9 месяцев в 1С Добрый день! Автоматически заполнился только 4 квартал код 24, 21 остался пустым. Суммы одинаковые, Лариса Казакова в своей вебинаре отметила,…
Статьи по этой теме
- Какие разделы заполнить в декларации НДС, по операциям, не облагаемым по ст. 149 НК РФ? Применяем льготу по ст. 149 НК РФ (медицинские услуги). Заполняем в Декларации по НДС только раздел 7? Все графы раздела…
- Как заполнить графы 3 и 4 раздела 7 декларации по НДС при реализации готовой продукции? Отражаем реализацию продукции без НДС (п. 2 ст. 149 НК РФ), списание материалов на единицу продукции и с НДС, и…
- Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС во 2 квартале 2026 в 1С (20.05.2026, 22.06.2026, 20.07.2026) В статье расскажем, как создать, заполнить и отправить в 1С 8.3 Бухгалтерия декларацию по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС.…
- Переход НДС 22%: аванс в 2025, отгрузка в 2026, доплата НДС 2% в 2025 в 1С Доплата аванса 2% в 2025 году Если в 2025 получен аванс, а затем доплата в размере 2% в счет повышения…
Здравствуйте!
Правильным видится такое отражение:
при выплате дивидендов во 2 квартале (июне) — включайте раздел А в декларацию за полугодие, 9 месяцев и год.
В отчетности за 9 месяцев сумма налога с дивидендов, которая ранее была указана в строке 120 раздела А листа 03 декларации за 2 квартал, теперь отражается в строке 110. В строке 120 раздела А листа 03 ставится прочерк. При этом раздел В листа 03 не заполняется, как и подраздел 1.3 раздела 1.
За полный год раздел В листа 03 заполняется только в части сумм выплаченных в ноябре.
Пришлите, пожалуйста, скрины как у вас.
Дивиденды в 1С: начисление, выплата, отчетность
Здравствуйте. Вы пишете
За полный год раздел В листа 03 заполняется только в части сумм выплаченных в ноябре.
А где вы об этом прочитали, подскажите. Нам нужно обоснование.
В том то и дело, что в порядке заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, утв. Приказом ФНС от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ нет четкого ответа на ваш вопрос.
Поэтому здесь вопрос профессионального суждения.
Свое мнение могу объяснить тем, что обязательства по расчету и уплате налога у налогового агента возникают однократно, в отличие от самого налога на прибыль, который рассчитывается нарастающим итогом.
Надо уточнить в ИФНС по телефону горячей линии 8-800-222-22-22
Поделитесь, пожалуйста, что они ответят.
Спасибо!